小微企业信贷融资问题研究——以绍兴FY纺织有限公司为例

摘要

小微企业在创造就业机会、促进科学技术创新、增强国民经济活力等方面具有重要作用。而随着小微企业在国民经济生活中占据越来越重要的地位，扶持小微企业更加健康、茁壮地发展就成为决策层顶层设计中的重要课题。
　　然而，自美国2008年发生次贷危机，欧洲国家于次年又连续爆发债务危机，美欧等国经济逐年下滑，与此同时人民币却加速升值，导致我国出口型小微企业的出口贸易量降幅明显。近两年，美国国内制造业有所复苏，中国经济结构性风险却进一步积聚，再加上国内通货膨胀加剧，原材料成本和劳动力成本大幅上升，实体经济进一步空心化。受这些内外部因素影响，中国的小微企业发展道路曲折、步履维艰。自2011年至今，以温州私营业主为代表的小微企业主因资金链断裂而出逃、“跑路”现象层出不穷，尤其是2013年底至2015年初，萧山、绍兴地区因企业资金链、担保链问题导致中小企业破产倒闭屡见不鲜，严重影响区域经济发展和社会稳定。
　　本文对小微企业信贷融资所涉及的相关概念进行了界定、分析了国内外研究现状，以博弈论为重要理论研究基础，研究了小微企业在信贷融资问题方面的特点与困境。通过对小微企业信贷融资概整体情况分析和具体案例——FY纺织公司融资案例分析得出，我国小微企业的融资困境的成因可概括为由宏观、微观两个方面。从宏观环境来看，我国金融制度存在不少的缺陷，制度执行乏力，尤其是信用制度不够健全，缺乏强有力的保障性法律规范，间接融资与直接融资发展状况严重失衡，各类社会担保机构没并未发挥应有的作用，金融体制与融资市场现状不相匹配。从微观方面来看，小微企业往往缺乏科学的远期规划，组织管理机制不够健全，缺乏核心技术和核心人才，资金实力较弱且缺乏有效的担保，同时经营者个人素质偏低的情况较为普遍，均构成信贷融资的障碍。同时，由于小微企业在财务报表、纳税申报等各方面的固有缺陷，使得金融机构较难甄别优质的小微企业成为目标客户，这也成为制约小微企业获得银行信贷资金的重要因素。解决小微企业的融资困境必须“两手抓、两手都要硬”。一方面，抓住小微企业这个“内因”，通过文化建设、组织建设、质量优化等，提升自身综合实力。另一方面，应进行金融体制改革，深化银行信贷制度改革，同时由政府及相关管理部门出台配套政策，抓好优化小微企业融资环境这个“外因”。小微企业融资困境是一个很大的课题，更是一个世界性难题，本文的观点仅是一隅之见，希望能在缓解小微企业融资难问题方面发挥一定的作用。

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第1章 绪论

1.1研究背景、目的和意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究目的和意义

1.2 国内外研究现状综述

1.2.1 国外的研究现状

1.2.2 国内的研究现状

1.3研究内容与方法

1.3.1 研究内容：

1.3.2 研究方法

1.3.3 技术路线

1.4可能的创新点

1.4.1 可能的创新点

第2章 小微企业信贷融资概述

2.1小微企业的概念

2.1.1 国际上关于小型企业与微型企业的定义

2.1.2 我国关于小型企业与微型企业的定义

2.2小微企业的特点和作用

2.2.1小微企业的特点

2.2.2小微企业的作用

2.3小微企业信贷融资的理论基础—博弈论分析

第3章 绍兴FY纺织有限公司发展现状分析

3.1绍兴FY纺织有限公司基本情况分析

3.2绍兴FY纺织有限公司财务情况分析

第4章 绍兴 FY纺织有限公司信贷融资困境及成因分析

4.1绍兴FY纺织有限公司信贷融资困境

4.1.1国有大银行准入条件过高

4.1.2财务成本过高

4.1.3信贷人员工作作风问题

4.2绍兴FY纺织有限公司信贷融资困境成因

4.2.1非扶持性行业，隶属地方限制性行业

4.2.2财务报表不规范，未能真实反映企业经营情况

4.2.3缺乏足值有效的抵押或保证

4.3绍兴FY纺织有限公司信贷融资问题的启示

4.3.1行业选择至关重要

4.3.2财务制度必须规范

4.3.3建立和谐的上下游关系有助于信贷融资

第5章 对策与建议

5.1勤修内功，强化小微企业自身建设

5.1.1 树立诚信意识，营造诚信文化

5.1.2 优化组织结构，提升治理能力

5.1.3提高产品质量，拓展销售渠道

5.1.4规范财务报表，健全财务制度

5.2构建和完善科学融资体系，深化银行信贷制度改革

5.2.1大力推进信贷业务产品创新

5.2.2 大力推进信贷管理办法改革

5.2.3完善信贷人员相关考核激励制度

5.3发挥政府积极作用，优化小微企业融资环境

5.3.1健全支持小微企业融资的相关法律法规

5.3.2拓宽融资渠道，完善担保体系

5.3.3建立和完善小微企业信息系统

5.3.4发挥政府功能，营造产业集群优势

第6章 结论与展望

参考文献

致谢