小企业信贷违约及风险防范研究——基于招商银行厦门分行信贷实践

摘要

国标中小企业与大企业都是是企业群体中重要的组成部分，与大企业相比较，中小企业融资更难、融资成本更高。近几年来，中型企业融资难的问题得到较大改善，但小微企业融资难问题依然突出。违约概率高是中小企业融资难的最主要原因之一。本文基于作者丰富的风险管理实践，从理论和实证的角度，研究和探索招商银行厦门分行行标小企业信贷违约行为表现特征、形成原因，并从银行角度提出风险防范措施。
　　本文选取了2011-2013年招商银行厦门分行所有行标违约小企业合计21户违约案例作为研究的对象。利用这21家违约企业的贷款调查报告、贷款审查报告、贷后管理报告、财务报表、分行内部审计报告、风险预警及排查报告、不良问责报告、起诉报告等书面、系统数据，并且结合对企业及实际控制人的现场调查、面谈以及对第三方企业及个人的访谈、证实，形成对违约原因分析的主要数据与信息来源。
　　本文的主要结论为:招商银行行标小企业特别是民营小企业，集中于传统低端制造业和批发零售业，周期性较强，在经济下行期间，风险暴露加大，违约率明显高于大中型企业。违约率偏高的深层次原因，还包括企业自身、银行内部管理存在较大的不足。为此，应采取以下措施降低违约概率，提高银行经营效益:一是总分行调整、确定合理的发展战略;二是分行应坚持稳健的风险文化，强化全流程风险管理;三是强化贷前调查，重点解决信息不对称问题;四是严格市场准入，选择优质新客户，调整存量客户结构。
　　本文的结论对于商业银行有效降低中小企业贷款违约率，提高银行经营效益具有重要的指导意义，对于中小企业改善自身经营、获取银行融资也具有一定的参考意义。

目录

声明

摘要

1 绪论

1．1 研究背景

1．2 研究的目的和意义

1．3 论文结构

2 中小企业信贷违约相关理论综述

2．1 中小企业生命周期模型

2．2 信贷资产损失模型

2．3 企业信贷违约行为理论及模型

3 招商银行小企业不良贷款分析

3．1 招商银行全国小企业不良贷款特征分析

3．2 招商银行厦门分行小企业不良贷款特征分析

4 招商银行厦门分行违约案例违约原因分析

4．1 案例的选取

4．2 厦门经济影响

4．2 企业特征

4．3 银行内部管理

5 小企业违约风险防范

5．1 总分行调整、确定合理的发展战略

5．2 坚持稳健的风险文化，强化全流程风险管理

5．3 强化贷前调查，重点解决信息不对称问题

5．4 严格市场准入，加强担保，调整存量客户结构

6 结论与展望

6．1 结论

6．2 研究展望

附表1 统计上大中小微型企业划分标准

附表2 2011-2013年违约客户担保条件

参考文献

致谢