湖南LY烟叶基地烟用物资管理中的问题及解决措施

摘要

LY烟叶基地为一地市级烟草公司下属的烟叶种植基地管理机构,是烟叶配套物资、烟草物流配送物资收发存业务的主要发生地.目前,LY烟叶基地的烟用物资管理过程中存在三大问题:缺乏适应基地单元实践的烟用物资内部控制制度;约定俗成的业务程序中存在有人员分工不明确、验收流于形式以及签字不完整;原始单据不统一、不完整、不规范;导致了烟用物资的差错率较高.为此,作者经过较长期全面调查后提出了三大问题的解决措施,按照不相容原则设置高效的烟用物资管理岗位;规范烟用物资流转所需单据、填制办法;以扬弃原则制定烟用物资收发(售)存业务的SOP并形成看板.