财务公司现金资产流动性管理

摘要

资产业务是财务公司资金运用业务，它既是财务公司最主要、最基本的盈利来源，又是信誉高低的重要标志。财务公闭的资产业务主要包括现金资产业务、贷款和证券投资业务。其中现金资产是财务公司最富有流动性的资产．它是财务公司流动性需要的第一道防线，是非盈利性资产。从经营的观点出发，公司一般都尽可能地把现金资产降低到法律规定的最低标准。过量的现金准备会造成较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也会随着增加；但是，现金资产准备过少．又存在着巨大的经营风险。如果没有足够的现金满足客户的提款需求，就将造成客户丧失对财务公司的信心，同时也会产生潜在的清偿能力降低的隐患，所以现金资产应保持一个合理适度的规模。