我国商业银行利率风险表内管理模型的选择

摘要

我国过去实行多年的利率管制将逐渐走向利率市场化。我国商业银行非常有必要研究西方商业银行的利率风险管理，并在此基础上进行自主性和应用性研究。认为起步阶段，应以发展利率敏感性缺口分析报告为突破。到期模型不应成为我国商业银行的长远选择。持续期模型本身比重新定价模型和到期模型更加科学完善，能准确反映银行资产和负债所承担的利率风险，在我国商业银行中引入持续期模型将成为未来发展的必然趋势。