《新巴塞尔资本协议》中若干焦点问题的探讨——对QIS3的总体评价及补充

摘要

第三次定量影响研究(QIS3)的研究目的是在《新巴塞尔资本协议》前几次讨论稿基础上,评估各银行资本要求的变化。QIS3的结果是与巴塞尔委员会制定的激励相容机制目标基本一致的,多数银行也对巴塞尔委员会的基本原则和新协议“三大支柱”(资本充足率、监管当局的监管检查和市场纪律)的框架表示赞同。但是由于协议的复杂性,有不少问题还是没有得到解决。在新协议中,操作风险计量方法不够精确,新型抵押担保形式不好识别,没有对零售业务进行风险集中度的调整,执行新协议的成本-收益复杂模糊,信用风险设计与激励相容相悖,流动性风险和顺周期性有所加强。这些都需要进行进一步的研究和调整。