资管计划穿透式监管法律问题研究

摘要

随着大资管时代的到来,资产管理行业混业经营的发展态势给现有金融监管模式带来了巨大冲击,为破解监管难题,防范系统性金融风险,解决行业市场乱象,穿透式监管顺势而生。穿透式监管强调击穿复杂的资产层和诸多中间环节以探明资管产品的本质属性,实现对资管计划的实质、有效监管。通过确立穿透式监管的基本原则、建立多位一体的穿透式监管主体、细化穿透式监管的对象以及完善穿透式监管信息披露机制,实现对资管计划穿透式监管的法律构建。