基层外汇局货物贸易外汇监测系统应用功能审计案例

摘要

国家外汇管理局山东省分局（以下简称外汇局）积极探索构建以业务系统应用功能审计为主的基层外汇局信息系统审计模式，分别从货物贸易外汇监测系统的数据质量、监测核查、主体管理、业务管理、分析预警等5个方面，设计9个小项共计39项评价指标。以R市中心支局业务系统应用数据为基础，综合采用定性判断、定量评估、场景重现等审计方法，对货物贸易外汇监测系统数据来源的可靠性、完备性，是否符合业务监管需要、有助于实现防范跨境资金异常流动风险。