企业内控管理存漏洞 员工铤而走险谋私利

摘要

案例背景甲公司是B集团下属子公司,拥有正式员工一千余人,设有人力资源部负责员工薪酬核算、记账、发放工作,并由该部门负责在人力资源系统、财务系统进行相关操作。由于系统及管理存在一些漏洞,导致出现了重要岗位员工利用漏洞谋取私利的事件,为公司管理敲响警钟。审计过程及方法(一)数据分析,发现漏洞在企业中,通常不同职级对应不同的薪酬水平,且同一人短期内的薪酬水平差距不会太大。