风险防控导向内控管理体系研究与应用——以A供电公司为例

摘要

A供电公司2012年开始通过进行内控自我评价梳理风险点,采取调整组织机构、 进行制度建设、 编制内控手册、 梳理业务流程等措施进行内控管理体系全面建设,取得突出成效;2013年以后定期进行内控自我评价,跟踪缺陷整改,不断完善制度、 流程,持续改进内控体系,保证内部控制有效.通过内控体系建设和完善,公司制度体系不断完善、 缺陷整改成效显著、 有效化解管理风险.