营运资金管理:企业财富增加的有效途径

摘要

@@ 一、前言rn由于在日常经营活动中现金的流入和流出往往不确定而且不同步,很难做到精确的资金预测,因此企业需要持有一定数量的营运资金,但防止营运资金过多同样重要.如果公司持有较多的营运资金就会降低资金的收益率.从而降低整个公司的收益水平;相反,如果公司的营运资金持有水平过低,就会导致较高的短期偿债风险,如果到期不能偿还短期债务,导致资金链断裂,就会给企业的信誉造成不良影响.有效的营运资金管理要求企业维持一定量的营运资金,从而保证正常的生产经营活动.因此,营运资金管理对企业的经营具有至关重要的作用.