ERP环境下资金实时管理模式构建与实施——以神华准能集团公司为例

摘要

在全球经济形势不明朗的情况下，我国经济形势也是举步维艰，增速下滑，导致煤炭企业的经营雪上加霜，国内经济形势疲软，使得煤炭消费比重压缩，2015年煤炭经济形势仍旧在偏冷环境下运行，今年上半年煤炭需求进一步放缓，在过剩产能难以消化、国际大宗商品价格下滑等多重因素的影响下，煤炭市场行情急转直下，产销量急剧下降。库存高企，甚至出现煤价19连跌的恶略情况，煤炭市场底部有待探索，煤炭企业由于价格一步步下降，利润空间挤压所剩无几，2015年上半年，全国大中型煤炭企业亏损面已达70％以上。大的经济环境我们不能逆行，我们只能顺势而为，在内部深挖企业潜力，加强经营管理。其中资金管理是重中之重，企业现金流是一个企业生存发展的保障。没有充裕的现金流在经济困难时期企业无法前进。因此资金管理也是企业管理的重要组成部分，资金管理的两个主要内容就是预算和控制。资金预算主要目的就是确保企业需要资金时。可以低成本的使用资金．保证企业生产经营正常进行：资金控制就是在预算的基础上，总量控制资金，公司各部门之间转账业务，以及控制收入和支出的规模。