基于EVA的风险偏好体系构建——以国网信息通信产业集团为例

摘要

为应对日益复杂的内外部环境,响应中央提升风险防范的要求,建立与战略目标相匹配的风险管理体系成为大型国有企业近年来的迫切诉求。本文以国网信息通信产业集团有限公司（以下简称“国网信通产业集团”）在2019年建设的基于EVA的风险偏好体系为研究对象,通过梳理风险偏好体系的重要概念,详述风险偏好体系的机制形成过程以及核心模型的计量思路,总结风险偏好体系相较于传统风险分析体系的改进之处和管理价值,为国有企业风险管理转型提供启示性参考。