外国企业到中国境内上市法律监管制度研究

摘要

经济全球化加速了各国证券交易所之间的交流沟通，同时也加速了各国资本在全球范围内的流动。由于各国资本市场加速融合，证券市场已经逐渐摆脱了地域差异的束缚。为了资本定价权，各国纷纷开放本国的证券市场，允许外国企业到本国境内交易所上市。与此同时，为了争夺市场份额，提高声誉以及满足流动性需求，外国企业竞相赴境外证券交易所上市。跨境上市便由此产生，加速了资本在国际间的流动。
　　 由于证券市场中信息不完全和信息不对称，导致搜集和处理信息的成本高昂以及“搭便车”现象，使得主观上愿意开发信息资源的市场主体失去积极性，从而导致证券市场的信息供给不足。因此，各国有必要对证券市场进行监管。面对国际经济的发展形势，我国有关部门已经着手准备推出国际板。本文拟从外国企业到中国境内上市的角度，分析如何制定相关的上市监管法律制度。
　　 本文第一章是引言部分，对我国目前的经济形势做浅要的概括。第二章对外国企业境内上市的法律监管制度的概念性问题进行阐述。第三章对外国企业到中国境内上市的基本法律问题进行梳理。第四章主要阐述了外国企业到中国境内上市，我国证券上市主管机关应当采取的监管基调，分别从监管目标、监管原则和监管方式方面进行剖析。第五章主要通过介绍美国、英国、中国香港和中国台湾等地监管部门和证券交易所在外国企业境内上市方面的法律监管制度，结合我国的基本现状，对比分析各国的监管制度。从境外上市主体的法律地位、信息披露制度、投资者保护问题、法律冲突问题以及会计准则、审计准则、交易币种的选择问题等，分别给出建议。第六章是结论和展望，通过研究各国的外国企业到境内上市法律监管制度，总结我国应当如何构建外国企业到我国境内上市法律监管制度。虽然目前我国尚未具备允许外国企业到境内上市的充分条件，但是我们相信推出国际板是迟早的事。
　　 鉴于此，允许外国企业到中国境内上市，是我国的证券市场迈向国际化的必然选择，必将增强了我国资本市场的国际竞争力。

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摘要

第1章 引言

第2章 外国企业到中国境内上市法律监管概述

2.1 外国企业到中国境内的上市动机

2.2 允许外国企业到中国境内上市的意义

第3章 外国企业到中国境内上市法律监管的基础问题

3.1 外国企业到中国境内上市的法律障碍

3.2 外国企业到中国境内上市的上市主体

3.3 外国企业到中国境内上市是否设立独立的板块

3.4 外国企业到中国境内上市监管与发行监管的关系

第4章 外国企业到中国境内上市法律监管基调

4.1 外国企业到中国境内上市的监管目标

4.2 外国企业到中国境内上市的监管原则

4.3 外国企业到中国境内上市的监管方式

第5章 外国企业到中国境内上市法律监管制度

5.1 外国企业到中国境内上市的准入制度

5.1.1 境外上市准入制度分析

5.1.2 我国的上市准入制度的选取

5.2 外国企业到中国境内上市的法律地位

5.2.1 境外对上市公司法律地位的区别监管制度分析

5.2.2 我国对上市公司法律地位的区别监管制度选取

5.3 外国企业到中国境内上市信息披露制度

5.3.1 境外信息披露制度

5.3.2 外国企业到我国境内上市应当采取的信息披露制度

5.4 外国企业到中国境内上市的投资者保护问题

5.4.1 境外的先进监管经验

5.4.2 我国应采取的投资者保护制度

5.5 外国企业到中国境内上市法律冲突问题

5.6 外国企业到中国境内上市的其他问题

5.6.1 会计准则和审计准则的适用问题

5.6.2 交易币种的选择问题

第6章 结论与展望

6.1 结论

6.2 前景展望

参考文献

致谢

个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果