基于宏观审慎评估框架下银行资产负债管理优化分析--以BN村镇银行为例

摘要

2008年的金融危机引发各国对加强金融风险防控、改进宏观审慎管理的广泛思考，中国人民银行作为国内维护金融稳定的主体机构，也在积极探索和推进更加全面的宏观审慎管理机制。2011年，人民银行推出合意贷款管理机制和差别准备金动态调整机制，将各商业银行信贷增长的速度和规模，与资产负债水平、资本实力以及我国经济增长的理性需求相匹配，在商业银行资产端强化了控制力度。经过不断地发展探索和对金融市场情况变化的相机调整，2015年底中国人民银行在前述机制的基础上，整合七大类监管指标，推出宏观审慎评估体系（MPA）。宏观审慎评估体系的出台对商业银行资产负债管理提出了新的要求，各商业银行也针对新的监管要求改进经营管理方式，而村镇银行因为受到公司规模、管理人员素质以及金融科技发展缓慢的限制，宏观审慎评估结果不甚理想，本文即通过分析BN村镇银行的资产负债管理现状及存在的问题，提出在新的宏观审慎监管框架下需要改进的方面和采取的措施，从而为村镇银行发展提供相关决策参考建议。　　本文首先对宏观审慎监管和资产负债管理理论的发展进行了梳理和总结，为之后的分析打好理论基础；随后第三章详细介绍了宏观审慎评估体系的发展历程、具体监管指标和评估结果运用，在对整个宏观审慎评估体系进行梳理后，即从资本管理、信贷管理、资产质量以及流动性管理四个方面分析了宏观审慎评估对商业银行业的影响，以期在之后的具体案例分析中能够切入重点，分析更加透彻；第四章是本文的核心章节，首先介绍了案例分析对象——BN村镇银行的基本情况、经营状况以及宏观审慎评估结果情况。之后具体分析了BN村镇银行在资产负债结构管理、资本管理、资产质量、流动性管理以及经营效益管理上的变化和存在的问题，并挖掘问题深层次产生的原因，发现BN村镇银行存在资产负债结构单一、信贷扩张缓慢、资本运用效率低、贷款审核机制不健全以及流动性管理能力弱等一系列问题；第五章结合BN村镇银行存在问题，基于宏观审慎评估的监管框架，提出针对性的解决办法，如优化资本结构和健全贷款审核机制、强化流动性管理以及提高资本运用效率等；第六章是对文章的总结和展望，村镇银行在应对宏观审慎评估监管上仍然存在薄弱环节，需要优化提升，而宏观审慎评估体系监管指标的动态变化也给未来继续进行相关研究提供了现实意义和空间。

目录

声明

1.绪 论

1.1 研究背景与研究意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究思路与研究方法

1.2.1 研究思路

1.2.2 研究方法

1.3 研究内容与研究框架

1.4 主要贡献与不足

1.4.1 主要贡献

1.4.2 不足之处

2.文献综述与理论基础

2.1 文献综述

2.1.1 国外文献综述

2.1.2 国内文献综述

2.1.3 文献评述

2.2 理论基础

2.2.1 资产管理理论及方法

2.2.2 负债管理理论及方法

2.2.3 资产负债管理理论及方法

3.制度背景与理论分析

3.1 宏观审慎评估制度背景

3.1.1 宏观审慎评估框架及特征

3.1.2 发展历程

3.1.3 主要内容

3.1.4 评价标准与指标解释

3.1.5 结果运用

3.2 宏观审慎评估对商业银行资产负债管理影响分析

3.2.1 对商业银行资本管理影响分析

3.2.2 对商业银行信贷管理影响分析

3.2.3 对商业银行资产质量影响分析

3.2.4 对商业银行流动性管理影响分析

4.BN村镇银行资产负债管理案例分析

4.1 BN村镇银行基本情况

4.1.1 业务状况

4.1.2 经营效益情况

4.1.3 宏观审慎评估结果

4.2 BN村镇银行资产负债管理现状及问题分析

4.2.1 资本管理情况及问题分析

4.2.2 资产负债情况及问题分析

4.2.3 资产质量情况及问题分析

4.2.4 流动性情况及问题分析

4.2.5 经营管理效益情况及问题分析

5.宏观审慎评估框架下BN村镇银行资产负债管理优化策略

5.1 资本配置优化策略

5.1.1 拓宽补充资本渠道，完善资本管理制度

5.1.2 建立动态化资本管理机制，提高资本运用效率

5.2 资产负债情况优化策略

5.2.1 丰富资产配置，多元化发展信贷业务

5.2.2 拓宽资金来源，适度开展同业业务

5.2.3 科学统筹信贷规模，强化广义信贷管理

5.3 资产质量优化策略

5.3.1 健全贷款全周期管理机制，加强贷前审核

5.3.2 丰富不良贷款处置手段，形成长效机制

5.4 风险管理优化策略

5.4.1 加强流动性动态管理，强化风险防控能力

5.4.2 提高流动性管理水平，统筹规划资金供需

5.5 经营效益优化策略

5.5.1 加强成本控制，提高管理效率

5.5.2 优化收入结构，拓宽收入渠道

6.研究结论与展望

6.1 研究结论

6.2 研究展望

参考文献

后 记

致 谢