基于财务可持续性的长护保险筹资机制研究

摘要

我国的人口基数大且伴随着早年间计划生育的政策，目前各年龄阶段的人口分布不均匀，整体年龄结构呈现出橄榄型特征。尽管现在放开了二孩政策，但是受到生活成本不断提高和优生优育观念的影响，女性的生育率并没有大幅度提高，并且这种预期是持续的，所以未来生育率并不可能大幅度提高。这也就预示着当我国进入老年社会时，一方面将会出现老年人人口基数大，且劳动力人口供应不足的局面；另一方面，随着医疗技术的不断进步，人均寿命不断提高，但身体机能和认知功能会逐渐退化，一些老年疾病没有办法得到有效地根治。老年人由于疾病或者正常的机能衰退导致的失能失智情况越来越普遍，照护的需求不断扩大。如何使失能失智老年人过上有尊严的、高质量的生活是接下来社会发展必须面对和解决的重大问题，也是十三五规划当中的重要部分。当今社会的家庭结构已经发生了重大改变，家庭结构日趋简单化，几世同堂的情况并不常见，并且女性的劳动参与率不断提高，这使得本来已经缺乏的照护人手更加短缺。在这种照护需求不断增大，但是照护供给不增反减的情况之下，政府建立合理的照护保险制度势在必行，但是无论采取何种照护保险的制度，政府都必须合理测算估计失能失智老人长期照护所需要的成本和未来可能获得的收入，从中分离出政府所需要承担的部分，使得这种照护制度可以长期实行下去。　　目前，我国虽然在全国设立了十五个试点进行长护保险的试行，但是各个试点的经济状况人口结构等条件不同，设立的缴费率，保障范围，待遇条件都有所不同，没有在全国范围内形成一项统一的具体的长护制度。十五个试点的长护保险的资金主要来源于政府补贴和医疗基金划拨，个人缴费只占很小的一部分，个别试点甚至个人不用缴费，长护基金在过度依赖政府和医疗基金补贴的情况之下是不可持续发展的；待遇水平应该根据不同的物价水平加以调整，在经济发展水平不一样的城市和乡村实行一样的待遇水平是不合理的；目前大部分试点的保障人群仅限于重度失能人群，对于其他失能人群和失智人群没有相应的福利措施。因此需要建立一套全国统一的长护保险基础制度，各地可以在此基础上可以根据实际情况加以调整。　　本文利用北京大学健康老龄与发展研究中心Chinese Longitudinal Healthy Longevity Survey（以下简称为CLHLS）和中国健康与养老追踪调查China Health and Retirement Longitudinal Study(以下简称CHARLS)等数据库，以MMSE量表和ADL量表中失能失智指标为基础，将失能失智人群分为重度失能、重度失智、中度失能、中度失智、轻度失能、轻度失智六个群体，并利用随机Logistic模型和GEE模型预测出未来人口的失能失智率，结合2019年发布的《2019年世界人口前景》我国2020-2070年人口年龄结构人数计算出2020-2070年城镇和乡村的失能失智人口数。以2009年北京市不同等级不同照护地点的照护价格为基础，充分考虑全国城镇和乡村不同等级照护服务价格和工资增长率等因素，估计出2020-2070年城镇和乡村的不同等级待遇水平。最后根据以上测算结果，在考虑通胀因素的情况下，对2020-2070每五年的长护费用进行测算。结合长护基金的收入测算，计算出2020-2070年的基金结余。最后对设计的我国长护方案进行人口增长速度、缴费率、受益人群纳入阶段的敏感性测试进一步验证设计的长护制度设计的有效性。　　本文主要论述了如下内容1、构建了我国长护制度的框架并在各种假设下做了基金测算。2、对测算结果进行敏感性分析，论证设计的长护方案的科学性。　　本文主要使用两种方法，第一种是文献研究法，首先先通过阅读国外文献了解国外的长护发展的历程和现状以及未来的改革方向；同时也阅读国内十五个试点的政策文件了解目前试点实行的长护政策的一些基本的信息并加以整理归纳。第二种是实证研究法，使用全国大型的数据调查库CLHLS和CHARLS，利用MMSE量表和ADL量表等测算出2020-2070年的基金收支状况，在此基础上研究政府财政上需要拨付的资金是否合理。　　本文的创新点：第一个创新点就是将失智纳入长护体系，目前的文献只将失能纳入长护体系，国内试点大多也是如此，国际上将失智纳入长护体系作为未来改革的方向；第二个创新点是本文根据CLHLS数据库，CHARLS数据库，MMSE量表和ADL量表，使用随机Logistic模型和GEE模型对全国城镇和乡村的失能失智率进行了预测，不再单一地将失能失智率设为某一年的固定值。

目录

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目 录

1.前 言

1.1选题背景

1.2研究意义

1.3国内外文献综述

1.4研究框架与内容

1.5本文创新点与不足

2.国外典型的长护制度和我国长护情况

2.1以瑞典为代表的全福利长护制度

2.2以德国为代表的社会保险长护制度

2.3以美国为代表的商业型长护制度

2.4以日本，韩国为代表的亚洲社会保险长护制度

2.5国外的长护保险体制对我国的启示

2.6我国长护试点情况及存在问题

3.中国长护模式的设计

3.1长护保险理论基础

3.1.1社会风险论

3.1.2护理经济学

3.1.3人本主义

3.2中国长护筹资体制确立

3.2.1长护筹资性质和方式

3.2.2长护参保覆盖对象

3.2.3筹资主体及各主体的供款责任

3.3中国长护待遇水平和保障内容形式

3.3.1长护待遇水平设定

3.3.2长护保障形式

4.我国长护保险的基金测算

4.1未来失能失智人口预测

4.1.1数据的选取

4.1.2失能失智率预测

4.1.3失能失智人口预测

4.2不同地区不同失能等级待遇

4.2.1各照护方式的不同等级的失能失智人口

4.2.2各照护方式的不同等级的失能失智人口待遇

4.3失能失智长护基金费用支出

4.4失能失智长护基金费用收入

4.5基金结果

4.6基金敏感性测试

4.6.1人口增速与结构

4.6.2财政补贴比例

4.6.3受益人纳入范围

5.结论与政策建议

5.1结论

5.2政策建议

参考文献

后 记

致 谢