基于财务分析视角的银行信贷风险识别和防范研究——以建设银行某支行为例

摘要

信贷风险是商业银行面临的最主要的风险，识别和防范信贷风险不仅对商业银行自身的经营管理具有关键作用，而且对整个国民经济的运行以及人民群众的稳定生活具有十分重要的意义。另外，伴随着我国企业财务管理制度的逐渐规范，对客户财务状况的分析为商业银行分析和管控信贷风险提供了可靠的数据资料，也增强了商业银行管控信贷风险的可行性与可操作性。财务分析方法成为基层支行识别和防范信贷风险最重要、最常用的方法。　　本文根据经典财务分析理论，通过问卷调查的方法建立信贷客户财务状况的综合评价模型，根据该模型对三个制造业信贷客户进行了案例分析，并提出相关风险防范建议，主要研究内容如下:　　（1）建设银行信贷风险管理现状研究。在介绍国内外信贷风险研究的发展现状及经典财务理论的基础上，本文阐述了建设银行信用风险管理的现状，着重分析了建设银行的信贷资产质量，梳理了建设银行现代风险管理的基本流程及其信贷管理的方法。　　（2）建设银行信贷风险评价模型的建立。在理顺财务综合评价模型的设计思路的前提下，本文在对调查问卷进行了分析统计的基础上，建立了信贷风险识别的财务指标体系。本文依据财务分析指标体系中的权重分析，建立了建设银行信贷风险评价模型，并对该模型进行了检验，验证结果表明该模型是有效的。　　（3）建设银行信贷风险防范案例分析。根据风险程度的不同，本文选取三个制造业信贷客户，用所建立的综合评价模型进行风险分析，并根据研究结果分别提出具体的、有针对性的风险防范建议。

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1 导论

1.1 选题背景和意义

1.2 文献综述

1.3研究方法和研究内容

2 建设银行信贷风险管理的财务分析方法现状

2.1 财务分析方法介绍

2.2 建设银行现行财务分析方法的局限性

3 建设银行信贷风险管理现状

3.1 建设银行信贷资产质量的总体情况

3.2 建设银行Y支行资产质量现状

3.3 建设银行信贷风险管理基本流程

3.4 建设银行信贷风险管理基本手段

4 建设银行信贷风险识别和预警体系的建立

4.1 设计思路

4.2 问卷设计

4.3 模型建立与检验

5 建设银行信贷风险识别与防范案例分析

5.1 风险正常类案例：A摩托车制造公司

5.2 风险可控类案例：B铝业公司

5.3 风险关注类：C轮胎制造企业

6 研究结论

致谢

参考文献

附录：财务分析对于信贷风险识别与防范调查问卷

个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果