万禾园林绿化有限公司内部控制环境研究

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第1章 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究方法与内容

1.2.1 研究方法

1.2.2 研究内容

1.3 理论基础与文献综述

1.3.1 理论基础

1.3.2 文献综述

第2章 万禾园林绿化有限公司内部控制环境现状及存在的问题

2.1 企业基本情况

2.1.1 企业简介

2.1.2 企业发展概况

2.2 公司内部控制环境现状分析

2.2.1 组织架构现状

2.2.2 人力资源现状

2.2.3 企业文化与社会责任现状

2.2.4 内部审计现状

2.3 公司内部控制环境存在的问题

2.3.1 组织结构不完整

2.3.2 人力资源管理不科学

2.3.3 企业文化与社会责任未形成全面认识

2.3.4 内部审计不到位

第3章 万禾园林绿化有限公司内部控制环境问题成因分析

3.1 公司组织结构中存在问题的成因分析

3.1.1 组织架构设置简略且分工不合理

3.1.2 管理层对管理制度流程不重视

3.1.3 权责分配不明确造成勾结舞弊

3.2 人力资源管理中存在问题的成因分析

3.2.1 未健全完善的薪酬体系

3.2.2 人员的配比组成严重不均

3.2.3 不重视员工发展

3.2.4 缺乏对核心员工的限制

3.3 企业文化与社会责任中存在问题的成因分析

3.3.1 企业文化没有与时俱进

3.3.2 管理层不重视社会责任

3.4 内部审计中存在问题的成因分析

3.4.1 没有设置独立的审计部门

3.4.2 内部审计流于形式

第4章 万禾园林绿化有限公司内部控制环境优化对策

4.1 完善公司组织架构与公司治理

4.1.1 完善董事会制度

4.1.2 优化组织机构

4.1.3 进行权责分离

4.1.4 完善监事会管理

4.1.5 加强经营管理层管理

4.2 改良人力资源管理

4.2.1 完善薪酬制度

4.2.2 加强培训考核

4.2.3 实行轮岗制度

4.3 加强企业文化与社会责任建设

4.3.1 重视道德修养建设

4.3.2 加强企业文化建设

4.4 加强内部审计制度建设

4.4.1 建立独立审计部门

4.4.2 拓宽审计内容

4.4.3 培养审计人才

结论

参考文献

附录

致谢