互联网金融背景下Y银行服务项目内部控制问题研究

摘要

起源于冷战后期的网络连接技术，历经了五十年的沉淀，造就了移动化、开放化、个性化的互联网时代，随之而来的是经济变革、文化变革及社会变革，作为金融核心的银行业，正处在此次变革冲击的最前沿，互联网金融对传统银行业的触动已经清晰可见。直销银行、电商平台、移动金融、网点智能化及线下业务线上化等，不可逆转的侵蚀态势迫使银行变革服务项目。随着互联网金融这类新兴金融体系的迅猛发展，我国传统的商业银行也受到了越来越大的挑战和冲击。与传统行业相比，金融行业天生就具有高风险的特点，互联网金融这一产业的产生使得风险变得更大，而且现如今我国相关的监管体系还不够完善，这使得金融风险更加难控制。因此，从商业银行角度深入思考互联网金融背景下银行服务项目风险，使内部控制真正实现可预见、更高效、全过程显得尤为迫切。　　2015年3月23日，中国工商银行在公司总部通过新闻发布会的形式向全国宣布推出了旗下的全新互联网金融品牌“e-ICBC”和其他衍生出来的产品，这也使得中国工商银行成为我国第一家抓住时代机遇，推出自己的互联网金融产品的大型国有商业银行，在此之后，我国的其他大型商业银行也纷纷效仿这种做法，推出自己的互联网金融产品。工行“e-ICBC”互联网金融战略，是该行新经济形势下积极转型的一项重要举措，是其顺应移动互联网时代移动化、碎片化特征，打造了一个新型的营销宣传渠道，创新了客户服务与联系的方式，实现了银行与客户、客户与客户、银行内部点对点、全实时的金融信息服务，在国内大型商业银行中属于首创，必将引领我国银行业顺应时代发展潮流，大力发展互联网金融。不过，这些商业银行在积极建设自己的互联网金融服务平台时，要注意到互联网金融可能带来的金融风险，想方设法的对金融风险加以控制。如完善银行内部的支付处理系统，利用现有的安全管理技术，建立由上至下的顶层式风险防控体系、通过技术的手段来提高管控金融风险的效率、同时还应该注意加大对相关人才的培养力度，通过以上这些方法来应对不断出现的金融风险。　　随着时代的发展和科技的进步，金融市场不断创新发展，在这种金融与科技相交织的时代背景下，我国的商业银行很好的把握住了时代脉搏，及时抓住了市场蕴藏的机遇，全力创设全新的金融发展模式，推动我国金融行业创新式的向纵深发展。但我们也应该注意到，现如今我国现有的互联网金融体系还存在许多漏洞和风险，为防范可能出现的问题和风险，商业银行应积极利用大数据等新技术，提前布局金融安全管理，探索云风控、Fintech等创新模式，加强与外部平台数据和技术合作，实现线上化的大数据风控，方能引领金融行业价值的重塑，促进行业智能化发展。

目录

声明

第1章 绪论

1.1 选题背景与意义

1.2 国内外文献研究综述

1.3 研究内容

1.4 研究方法

1.5 创新点

第2章 相关基础理论

2.1 内部控制的基础理论

2.2 商业银行内部控制理论

2.3 互联网背景下商业银行服务项目的概念界定及内容

2.4 本章小结

第3章 互联网背景下工行Y分行服务项目及内部控制分析

3.1 工商银行互联网金融服务项目

3.2 互联网金融平台

3.3 工行Y分行互联网金融服务项目发展情况

3.4 工行Y分行互联网金融服务内部控制评价及分析

3.5 内部控制中存在问题的成因

3.6 本章小结

第4章 改善工行Y分行互联网金融服务内部控制的对策

4.1 利用“大数据+云计算”技术变革风险识别评估平台

4.2 完善商业银行内部控制环境，打造风险管理文化

4.3 健全信息披露机制，保证信息安全及透明度

4.4 提高应急处理能力，确保内部控制的持续性

4.5 加快综合型人才挖潜培养，提高员工的风险防范能力

4.6 本章小结

第5章 研究结论与展望

5.1 研究结论

5.2 研究不足与展望

参考文献

致谢