中国石化销售公司加油卡业务风险管理优化研究

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第一章 绪论

1.1研究背景与意义

1.1.1研究背景

1.1.2研究意义

1.2研究内容与方法

1.2.1研究内容

1.2.2研究方法

1.3研究思路

第二章 风险管理理论与制度背景

2.1 COSO风险管理

2.2 内部控制制度背景

2.2.1 企业内部控制基本规范

2.2.2 中央企业全面风险管理指引

第三章 中石化销售公司加油卡业务风险管理现状

3.1 公司概况

3.2 公司加油卡管理现状

3.2.1加油卡界定

3.2.2加油卡运营流程

3.2.3加油卡运营现状

3.2.4加油卡业务风险管理现状

第四章 中石化销售公司加油卡业务风险管理评价

4.1 风险管理评价依据

4.2 风险管理评价方法

4.3 加油卡业务风险管理评价

4.3.1内部环境风险评价

4.3.2风险评估风险评价

4.3.3控制活动风险评价

4.3.4信息沟通风险评价

4.3.5内部监督风险评价

第五章 中石化销售公司加油卡业务风险管理优化建议

5.1内部环境风险优化措施

1.确立准确发展目标，做好目标的宣传培训

2.加强人员管理，提升员工专业素质

5.2风险评估风险优化措施

3.及时进行风险反应

5.3控制活动风险优化措施

1.系统性识别所有不相容岗位，并给予相应配置

2.严格审批管理权限

3.扩充完善运营分析活动的范围

5.4信息沟通风险优化措施

1.开发信息功能提升，完善各信息系统用户及账号管理

2.建立畅通的从下至上的沟通渠道

5.5内部监督风险优化措施

1.开发信息监督平台，零售管理系统数据进行强制取数

2.健全督查监控体系

第六章 研究结论与展望

6.1研究结论

6.2研究展望

参考文献

致谢