声明
第1章绪 论
1.1 研究背景和研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
1.2.2 国内研究现状
1.2.3 国内外研究现状述评
1.3 研究内容和研究方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
第2章相关理论基础
2.1 内部审计
2.1.1 基本概念
2.1.2 基本特点
2.2 绩效评价
2.2.1 绩效的概念
2.2.2 绩效评价及其分类
2.2.3 内审绩效评价的概念
2.3 利益相关者理论
2.4 本章小结
第3章京煤集团内部审计现状
3.1 京煤集团简介
3.1.1 发展概况
3.1.2 组织架构
3.1.3 经营情况
3.2 京煤集团内部审计现状
3.2.1 内部审计组织结构
3.2.2 内部审计的内容
3.2.3 内部审计的流程
3.3 京煤集团内部审计的作用
3.3.1 及时发现常规财务活动漏洞
3.3.2 有效提高财务风险管理水平
3.3.3 提高了内部审计的自我规范能力
3.4 京煤集团内部审计存在的问题
3.4.1 内审落实不到位
3.4.2 内审信息化建设滞后
3.4.3 内部审计队伍能力不足
3.4.4 内审评价的方法落后
3.5 本章小结
第4章京煤集团内部审计绩效评价
4.1 绩效评价方法
4.1.1 绩效棱柱法
4.1.2 模糊层次分析法
4.2 京煤集团内部审计绩效评价指标体系构建
4.2.1 利益相关者满意维度评价指标
4.2.2 利益相关者贡献维度评价指标
4.2.3 组织战略维度评价指标
4.2.4 业务流程维度评价指标
4.2.5 组织能力维度评价指标
4.3 评价指标权重的确定
4.4 京煤集团内部审计绩效评价过程
4.4.1 确定内审绩效基本等级
4.4.2 确定项目风险的隶属度
4.4.3 模糊综合评价
4.5 京煤集团内部审计绩效结果分析
4.6 本章小结
第5章京煤集团内部审计绩效提升对策
5.1 优化内部审计工作的激励机制
5.1.1 内部审计工作目标优化
5.1.2 健全内部审计人才选拔机制
5.1.3 完善内部审计约束机制
5.2 强化沟通增强内部审计组织能力
5.2.1 强化内部审计沟通交流
5.2.2 信息反馈驱动的审计内容优化
5.2.3 完善内部审计的监督机制
5.3 提升内部审计业务能力
5.3.1 开展内部审计质量自我评估
5.3.2 端正内审人员的工作态度
5.3.3 加强内审梯队建设
5.4 本章小结
结 论
参考文献
攻读硕士学位期间承担的科研任务与主要成果
致谢
燕山大学;
