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第一章 绪论
1.1 研究背景
1.2 研究目的和意义
1.3 文献综述
1.2.1 国外研究现状
2.2.2 国内研究现状
1.3 研究思路和方法
1.4 论文主要内容及框架
第二章 财务风险内部控制理论研究
2.1 财务风险的基本概念
2.1.1 风险的含义
2.1.2 企业财务风险概念的界定
2.1.3 企业财务风险产生的原因与类型
2.2 财务风险分析方法
2.2.1 定性分析方法
2.2.2 定量分析方法
2.3 财务风险控制与防范方法
2.4 内部控制理论概述
2.4.1 内部控制基本概念
2.4.2 内部控制框架的构成要素
2.5 中国企业财务风险内部控制管理现状
2.5.1 中国企业财务风险的现状
2.5.2 中国企业财务风险形成的原因分析
第三章 JT集团财务风险内部控制体系的构建
3.1 JT集团企业概况
3.1.1 企业简介
3.1.2 企业组织机构图
3.1.3 企业主要财务经济指标
3.2 JT集团财务风险的特征及分类
3.2.1 财务风险分析
3.2.2 JT财务风险特征
3.2.3 JT财务风险分类
3.3 JT集团内部控制体系的构建
3.3.1 JT集团财务风险内部控制目标
3.3.2 JT集团财务风险内部控制原则
3.3.3 JT集团财务风险内部控制组织体系的构建
3.3.4 JT集团财务风险内部控制管理体系的构建
第四章 JT集团财务风险内部控制体系的实施
4.1 通过授权与职务分离改进,规避内控舞弊风险
4.2 资金债务投资集中管控,建立短期预警,规避资金债务风险
4.3 依托ERP系统加强供销管理,规避资产质量风险
4.4 建立集团全面预算管理体系,规避内控与资金风险
4.5 建立全过程工程管理内控制度,规避投资风险
4.6 建立装置成本管理制度,降低成本竞争力风险
4.7 建立内控体系自测与外审相结合的监督体系
4.8 结合全面风险管理信息平台建立,探索财务风险分析预警系统应用
结束语
参考文献
致谢