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摘要
第一章 引言
第一节 选题背景
一、当前的保险业经营环境
二、动态财务分析的形成、发展与现状
三、动态财务分析在我国应用的可行性分析
第二节 文献综述
一、财务管理基本理论回顾
二、动态财务分析的国内外研究进展
第三节 研究目的、思路及方法
一、研究目的
二、研究思路
三、研究方法
第四节 论文结构及研究创新
一、论文结构安排
二、研究创新
第二章 保险公司财务管理基础理论
第一节 财务管理基本理论
一、财务管理的目标
二、财务管理的内容
三、传统财务分析的目的和方法
第二节 保险公司财务管理理论
一、保险公司财务管理的特殊性
二、保险公司财务管理的内容
第三节 本章小结
第三章 动态财务分析概述
第一节 动态财务分析相对于传统财务分析的优势分析
一、传统财务分析技术的不足
二、现代保险公司财务管理对动态财务分析技术的需求
三、模型使用者眼中的“黑箱子”
四、“动态”的财务分析理念
五、全面风险管理的理念
六、对管理决策全方位的支持
七、动态财务分析在实际应用中需要注意的问题
八、动态财务分析的应用前景
第二节 动态财务分析的环节
一、确定分析目标
二、数据收集
三、模型参数化
四、预测期选择
五、运行模型
第三节 动态财务分析中的模拟
一、使用模拟技术的必要性
二、对模拟次数选择的讨论
第四节 模拟结果的分析
一、敏感性测试
二、评估风险
三、风险相关性分析
四、策略回溯调整
第五节 本章小结
第四章 财险公司动态财务分析框架
第一节 基本理论框架
一、外部因素建模
二、内部因素建模
三、内外部因素的整合
四、结果分析
第二节 随机数的生成
一、均匀分布随机数的生成
二、非均匀分布随机数的生成
第三节 经济情景的模拟
一、利率的模拟
二、通货膨胀率的模拟
第四节 巨灾事件的模拟
一、巨灾事件发生频率和损失程度的拟合
二、巨灾蔓延矩阵
三、巨灾事件及其损失程度模拟
四、巨灾事件对业务线的影响
五、再保后的巨灾损失和摊回赔款
六、其他讨论
第五节 投资运作过程模拟及投资策略的体现
一、债券资产模拟
二、股票资产模拟
三、再投资及流动性不足时的资产出售
第六节 业务线运作过程模拟与经营策略的体现
一、业务线输入项
二、业务线输出项
三、业务线汇总
四、与模型其他部分的关联
第七节 再保险运作过程模拟及再保险策略的体现
第八节 税收、报表系统与结果输出
第九节 本章小结
第五章 动态财务分析在财务管理中的应用
第一节 基于动态财务分析的资本管理
一、资本充足性管理
二、资本配置
第二节 基于动态财务分析的资产负债管理
一、流动性监控模块和再投资策略
二、经营策略组合的选择
第三节 本章小结
第六章 结论
第一节 主要结论
一、动态财务分析可以满足现代财险公司财务管理的需求
二、符合我国实际情况的动态财务分析模型的构建
三、对动态财务分析在财险公司财务管理中应用方法的探讨
四、评估资本注入和再保险策略对财险公司财务状况的影响
第二节 研究的不足和展望
参考文献
致谢
个人简历 在学期间发表的学术论文及研究成果
