商业银行关联交易法律规制研究

摘要

随着我国商业银行股份制改造的日渐深入，各种战略投资者纷纷进入商业银行，商业银行的股权结构日益复杂，最终带来的将是各种商业银行关联交易的大量增加和更为复杂。银行业是一个特殊的行业，其在整个国家的经济运行中处于重要地位，因此合理规制商业银行关联交易事关国家的金融安全。而目前金融学界和法律界对银行业关联交易的研究虽然较多，但缺乏系统和深入的研究，加之目前关于银行业关联交易的金融立法尚存在较多空白，从而导致监管部门不能对银行业关联交易进行有效监管。本文在分析银行业关联交易法律界定的基础上，考察国外金融立法和金融监管部门对银行业关联交易的规制措施，然后分析我国对银行业关联交易规制的现状和缺陷，有针对性的提出一些完善我国商业银行法律规制的建议，以期对中国银行业关联交易的规范发展有所裨益。 本文分四章论述商业银行关联方、关联交易、国外规制关联交易的做法、我国商业银行关联交易规制的现状和问题并提出政策建议。第一章对商业银行关联交易法律属性进行分析，界定了关联方是指对一方经营决策具有控制或重大影响的人或机构，即关联方从质上表现为对经营决策具有控制权和重大影响力，然后对商业银行关联交易的几种主要表现形式进行列举分析。 第二章论述商业银行关联交易法律规制的必要性：第一节对国内外银行关联交易的现状进行论述；第二节分析商业银行关联交易对各方利益主体的风险和危害，指出对商业银行关联交易进行规制的必要性和紧迫性。 第三章主要研究商业银行关联交易法律规制的立法原则与实践：第一节重点对国际上规制关联交易的三大原则即揭开公司面纱原则、深石原则、控股股东的诚信义务原则进行详细介绍，分析其在保护债权人和中小股东利益方面发挥的重要作用；第二节对国外规制商业银行关联交易的制度进行介绍分析，先进国家对商业银行关联交易的规制主要从事前、事中、事后三个阶段加以控制(事前事中制度包括重大关联交易股东大会批准制度、表决权排除制度、独立董事制度、独立财务顾问制度；事后制度包括加强控股公司责任制度、股东大会决议的无效、撤销制度、股东派生诉讼制度、控股股东补偿制度、控股股东的赔偿义务、信息披露制度)，并提出这些制度对我国规制商业银行关联交易具有现实借鉴意义：第三节考察各国银行业关联交易法律规制监管的最新趋势。第四章分析我国银行业关联交易法律规制的现状并提出完善建议：第一节对我国当前立法现状进行了剖析，指出当前立法的不足与问题；第二节针对国内银行业关联交易的现状，提出我国完善商业银行关联交易规制应采取的对策建议：提高立法层次，完善与商业银行关联交易有关的立法；完善商业银行关联交易的内部治理机制，加强内部控制；完善不同监管机构之间的信息共享和沟通协调机制；加强信息披露制度；加大对不公平商业银行关联交易的处罚力度。

目录

文摘

英文文摘

声明

0.前言

0.1研究意义

0.2当前研究状况

0.3论文使用的理论工具和研究方法

0.4论文的基本思路和逻辑结构

0.5创新和不足

1.商业银行关联交易的法律属性分析

1.1商业银行关联方的法律界定分析

1.1.1国外对商业银行关联方的法律界定

1.1.2我国对商业银行关联方的法律界定

1.2商业银行关联交易内容的法律界定

1.2.1国外对商业银行关联交易内容的界定

1.2.2国内对商业银行关联交易内容的界定

1.3商业银行间不公平关联交易的主要表现

1.3.1不公允的关联授信或贷款

1.3.2利益输送

1.3.3自我交易

1.3.4大股东恶意控股，把银行当作圈钱的工具

2.商业银行关联交易法律规制的必要性考察

2.1国内外银行关联交易的历史与现实

2.1.1美国

2.1.2东南亚

2.1.3拉丁美洲

2.1.4中国

2.2商业银行关联交易的风险分析

2.2.1对金融市场的影响及风险

2.2.2对税收制度的影响

2.2.3对商业银行的影响

2.2.4对商业银行中小股东的影响

2.2.5对银行存款人的影响

3.商业银行关联交易法律规制的立法原则与实践研究

3.1国外对关联交易规制的一般原则

3.1.1揭开公司面纱原则

3.1.2深石原则

3.1.3控股股东的诚信义务原则

3.2规制商业银行关联交易的制度安排

3.2.1关联交易的事前和事中规制

3.2.2对关联交易的事后规制

3.3国际银行业关联交易法律规制的最新趋势

3.3.1改革监管体制

3.3.2细化监管措施，采取更有针对性的监管方式

3.3.3规定有针对性的、具体的监管内容

4.我国银行业关联交易法律规制的现状与建议

4.1我国商业银行关联交易的法律规制现状

4.1.1立法现状

4.1.2存在的问题及不足

4.1.3原因分析

4.2完善我国商业银行关联交易法律规制的政策建议

4.2.1制定商业银行法律规制应遵循的原则

4.2.2我国商业银行关联交易规制应采取的法律措施及建议

结论

参考文献

后记