无锡农村商业银行风险内控管理研究

摘要

我国商业银行，特别是农村商业银行目前正处在全球经济不景气和银行业竞争日趋激烈的环境中，外部监管和监督日渐繁琐和严格，这对商业银行内部控制工作提出了更高的要求。在这其中，互联网金融的提出，颠覆了金融行业现有的生存规则。互联网金融的提出，极大地推动了金融创新，同时也为我国农村商业银行带来了更高的运营风险。如何提升内控管理水平，有效应对市场环境中的多重风险是农村商业银行不得不面临的重大问题。作为新兴股份制农村商业银行的无锡农村商业银行，在最近几年的经营改革中，内部控制的基本框架虽已初步形成，但面临当前更加复杂多变的宏观经济形式，日趋激烈的同业竞争，日趋严格审慎的监管政策，风险内控仍是必须研究的重要问题。特别是无锡农村商业银行作为全国首家A股主板IPO过会的农村商业银行，必将面临更加严格的市场监管和监督，如对资本充足率的要求有所提升，市场运营风险骤升等。如何应对外在复杂多变的宏观环境，加强内控机制建设提升核心竞争力是无锡农村商业银行不得不面临的重大现实问题。
　　本文结合现有内部控制与风险管理的相关文献，对无锡农村商业银行的风险内控管理进行了详细分析。本文按以下思路对无锡农村商业银行的风险内控管理进行论述：第一章绪论，具体介绍了论文的选题背景、研究意义、研究框架安排和国内外研究现状。第二章是商业银行内部控制研究理论的概述，对商业银行内部控制的涵义和理论、内部控制规范的发展进行了归纳和分析。第三章是对商业银行完整内控体系构成进行分析。从我国商业银行内部控制的目标出发，结合银行业风险的独特性从内部环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督这五个要素来分析构建完整的内控体系。第四章是对无锡农村商业银行的风险内控现状分析，在分析无锡农村商业银行面临的多种风险，并参考完整的商业银行内控体系之后，找出无锡农村商业银行现有内控体系中的不足之处。第五章是完善无锡农村商业银行内控体系的建设的建议。从风险管理是目标，内部控制是手段的角度出发，结合前一章的分析，提出完善内部控制管理制度的多种可行性建议。第六章是全文的结论及展望，对整篇论文进行归纳，进一步对无锡农村商业银行的风险内控管理状况进行总结。
　　本文针对无锡农村商业银行的风险内控体系进行分析和研究，为完善无锡农村商业银行的风险内控体系提供了理论依据。与此同时，本文也弥补了当下论文研究中对农村商业银行风险内控管理研究的不足，并为农村商业银行在竞争日趋激烈的金融市场中提升内部管理水平、规避市场风险提供了参考的依据。

目录

声明

1 绪论

1.1 选题的背景及研究意义

1.2 国内外研究现状

2 商业银行内部控制理论概述

2.1 内部控制的涵义和理论

2.2 内部控制规范的发展

3 完善的商业银行内控体系的构成分析

3.1 商业银行内控目标

3.2 商业银行内控体系的构建

4 无锡农村商业银行的内控现状

4.1 无锡农村商业银行面临的常见主要风险

4.2 无锡农村商业银行特有风险

4.3 无锡农村商业银行内控现状

4.4 无锡农村商业银行内控体系存在的不足

5 完善无锡农商行风险内控体系的建设

5.1 构建有效的内控环境

5.2 提升风险评估能力

5.3 促进控制活动的落实

5.4 提升信息和沟通的速度和效率

5.5 打造有效的监督

6 结论及展望

参考文献

致谢