P银行交易账户市场风险内部模型法研究

摘要

随着国内金融市场产品的创新和利率市场化推进，银行业的市场风险水平逐渐提高。对此，监管机构参照巴塞尔委员会新资本协议的框架，制定了国内版的新资本协议实施要求(Basel III)，并颁布了《资本管理办法（试行）》。根据《办法》规定，商业银行可以申请使用内部模型法(IMA)进行市场风险资本计量和风险管理。P银行是一家典型的股份制商业银行，本文的核心内容即深入研究内部模型法在该行金融市场板块交易账户中的运用。
　　在第一部分，本文对巴塞尔新资本协议以及《办法》中的内部模型法实施要求进行了详细介绍，明确了采用IMA进行市场风险计量的标准规范。
　　第二部分中，本文介绍了P银行的背景以及该行金融市场业务的发展。该部分同时分析了P银行市场风险水平的现状，包括：交易账户与银行账户的划分、主要产品范围、产品风险因子体系等。
　　第三部分是本文的重点部分，详细介绍了P银行实施内部模型法对交易账户市场风险进行管理的现状，覆盖了该体系下所有管理模块的应用情况。实施IMA在国内银行界是一项非常先进的工程，尽管本部分仅是对P银行实施IMA现状的介绍，但该现状的总结和提炼实则已经是一项非常有意义的研究成果，也是国内大部分银行可以借鉴学习的经验。
　　第四部分是本文的另一核心。基于P银行实施IMA的现状分析发现，国际先进管理模型的日常管理应用仍然有很多提升的空间。本部分重点介绍P银行在实施内模法中的不足之处，并结合作者个人工作研究经验提出相应的解决建议。

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前言

第1章 绪论

1．1 市场风险的定义及类型

1．2 新资本协议市场风险管理要求

第2章 P银行背景及市场风险现状

2.1 P银行基本情况

2.2 P银行交易账户资金业务市场风险现状

第3章P银行市场风险管理内部模型法的应用

3. 1 组织架构

3.2 内部模型法市场风险政策体系

3.3 内部模型法市场风险账户划分

3.4 市场风险内部模型法数据管理

3.5 市场风险内部模型风险计量

第4章P银行内部模型法实施的不足与提升方案

4.1治理结构设计与职责分工划分不匹配

4.2账户划分不够明确

4.3缺乏持续的数据管理制度

4.4市场风险价值没有完全纳入风险监控流程

4.5风险价值（VaR）作为风险度量的局限性

4.6压力测试方案需更贴近市场情况并纳入日常监控

第5章 总结及展望

附件1：历史模拟法风险价值VaR计算

附件2：专家定义压力情景案例

参考文献

致谢

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