商业银行公司客户信贷决策分析——基于贷款审批人的视角

摘要

目前我国商业银行主要资产业务依然是贷款，收入结构中贷款利息收入占比较大，贷款利息依存度高，尤其公司类贷款占比大，是中国商业银行的主要利润来源，也是风险防范的重点环节，而且这种状态仍然会持续相当长的时间，所以信贷决策尤其是公司类客户信贷决策的科学性尤为重要。 信贷审批是信贷业务流程中贷款发放前的最后决策环节和最后的贷前风险控制环节，是信贷风险的起点，也是收益的起点。因此信贷审批决策的正确与否直接决定了银行经营利润的实现。贷款审批人是一个崭新的岗位，且目前我国商业银行贷款审批人的信贷决策过程存在决策思维过程不完整、评价过程完全定性分析以及评价过程没有记录等诸多问题，能够贯穿决策全过程的量化的、实用的、可操作性强的决策工具还不存在。 本论文就是立足于贷款审批人的信贷审批决策的全过程，分析每个思维环节，对审批决策的流程进行完善，要素的分析评价定性定量相结合，定性分析，量化评价，设计一套完善的、可操作的、定性定量相结合的信贷审批决策体系，提高信贷审批决策的科学性，确保商业银行的经营效率。 本论文的创新点在于：一是完善了决策流程，增加了信息提供者和信息可靠性的评价；二是开拓性的针对审批人这个新兴岗位的决策的思维过程进行了完整的分析，设计的是一套完整的流程，一个工具组合，而不是单一工具的研究；三是引入了模糊数学的评价方法，将原来传统的纯定性的评价实现量化评价，增加了科学性；四是把传统信贷决策的思维黑箱进行了透明化，完整清晰的反映出审批人的思维过程，评价过程科学、结果可靠；五是这个决策方法可操作性强，而且可以很方便的通过计算机辅助完成。 本成果是对商业银行现行审批决策体制的一个完善和补充，是对传统分析决策方法的一次质的提升，对于商业银行信贷审批岗位人员的决策提供了一套完整的思路和分析方法，为商业银行设计审批决策系统提供了较好的理论依据。

目录

原创性声明及关于学位论文使用授权的声明

摘要

一、导言

（一）选题目的与意义

（二）文献检索及综述

（三）基本思路

（四）基本工具与假设

（五）论文的创新与不足

二、对信贷信息提供者可靠性（Up）的分析评价

（一）信贷管理水平（U1）

（二）金融生态环境（U2）

（三）区域经济环境（U3）

（四）授信人员基本状况（U4）

（五）信息提供者的综合可信度评价

三、信贷决策信息的可用性（Ui）评价

（一）信息的完整性（U1）

（二）信息的一致性（U2）

（三）财务信息的有效性（U3）

（四）信贷业务的合法合规性（U4）

（五）决策信息可用性综合评价

四、信贷决策中的企业综合评价

（一）信贷决策中的企业非财务因素评价（Ub）

（二）信贷决策中的企业纯财务因素评价（Uf）

（三）信贷决策中的企业综合因素评价（Uc）

（四）企业综合评价

五、信贷审批人的决策

（一）贷款第一还款来源的可靠性分析

（二）第二还款来源的可靠性分析

（三）授信方案的合理性分析

（四）审批决策

六、主要结论

参考文献

致谢

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