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导言
一、选题背景
二、研究目的
三、研究方法
四、研究结构与安排
五、研究创新和不足
第一章我国商业银行信贷风险内控现状研究
一、我国商业银行信贷管理改革历程
二、当前我国对信贷风险内部控制的主要做法
1、信贷风险的概念和解析
2、监管当局对银行内控的要求及影响
3、我国商业银行对信贷业务的内控实践
4、当前我国信贷管理总体状况
三、当前信贷风险内部控制存在的问题
1、对当前信贷风险内部控制情况的调查研究
2、当前信贷风险内部控制存在的主要问题
3、问题分析1:内控体系协整性及其影响
4、问题分析2:内控体系的有效性及其影响
5、问题分析3:内控体系软因素及其影响
6、进行信贷风险内控评价的意义
第二章 信贷风险内部控制评价的理论基础
一、信贷风险管理理论的前人研究
1、关于信贷风险产生根源的理论研究
2、关于信贷风险分析工具的理论研究
3、关于信贷风险综合管理的理论研究
4、既有信贷风险管理理论评析
二、内部控制理论的前人研究
1、内部控制理论的发展沿革
2、COSO委员会对内部控制理论的研究
3、Basel委员会对内部控制理论的研究
4、既有内部控制理论的评析
三、内控评价理论的前人研究
1、内控评价理论发展的历史背景
2、英国ARROW框架
3、美国CAMELS评价体系
4、加拿大CoCo评价体系
5、中国监管部门评价体系
6、既有评价方法的评析
第三章信贷风险内控体系的构成要素分析
一、信贷风险内控体系要素选取原则
二、信贷风险识别评估与控制因素分析
1、信用评级模型对风险控制影响分析
2、信贷风险定量模型(方法)对风险控制影响分析
3、我国商业银行信用等级评价及风险量化体系现状分析
4、信贷制度和流程安排因素分析
5、环节控制对信贷风险的影响分析
6、计算机系统环境对信贷风险控制效果的影响分析
7、法律法规、监管规定落实等因素分析
8、二级指标设置及评价标准
三、贷后管理对信贷风险控制的影响分析
1、贷后管理对风险控制的影响分析
2、“不良贷款的化解机制”对风险控制的影响分析
3、贷后管理二级指标的选取和评价标准
四、检查监督对信贷风险控制的影响分析
1、检查监督对风险控制的影响分析
2、二级指标的选取和评价标准
五、信息管理对信贷风险控制的影响分析
1、信息记录与交流对风险控制的影响分析
2、二级指标的选取与评价标准
六、内部控制环境等软因素对信贷风险控制的影响分析
1、软因素对信贷风险控制影响的必要性和特殊性分析
2、影响信贷风险控制的软因素指标分析与选取
3、软因素指标评价标准
七、信贷风险内部控制体系的确定
第四章信贷风险内控评价体系的构建
一、构建信贷风险内控评价体系的原则
二、构建信贷风险内控评价模型的方法
1、模糊数学应用的可行性
2、模糊评价模型的构建原理
3、模糊评价模型的组成要素
4、评语集的确定
三、评价模型修正指标的设定
四、评价模型指标权重的确定
五、信贷风险内控模糊评价体系(FASICOCR)的最终确定
六、信贷风险模糊评价体系的使用方法
1、数据的收集
2、数据的整理
3、数据的运算
4、模型运算结果
第五章信贷风险内部控制模糊评价体系的实证分析
一、应用实证分析过程和结果
1、实证分析银行简介
2、调查样本
3、样本数据整理
4、二级评价矩阵模糊运算与结论
5、一级评价矩阵模糊运算与结论
6、转换成分数形式的模糊评价
二、与其他评价方法的对比
1、FASICOCR模型与其他方法体系的区别
2、与内外部审计评价的对比
3、同“风险导向型内控评价体系”的对比
三、FASICOCR模型的优缺点分析
1、FASICOCR模型的优点
2、FASICOCR模型的不足
总结
一、本文的主要研究工作和结论
二、有待进一步研究的问题
附件
参考文献
致谢
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山东大学;