商业银行柜面操作风险及其防范研究——以山东省A商业银行为例

摘要

近年来，国内外商业银行由于柜面操作造成的风险事件显著增加，给银行、客户带来了巨大的资金损失。山东省A商业银行在坚持银行规模发展、效益统筹的基础上，不断追求银行柜面业务操作风险的最低化，强化内部控制。但是由于外部环境及内部因素影响，A商业银行也暴露了一些柜面操作风险事件，影响了其业务健康发展，系统正常运行，造成了较坏社会影响。党的十九大明确提出了“守住不发生系统性金融风险的底线”要求，国内银行业监管机构全面加强银行风险监管，因此，A银行加强柜面操作风险管理既是外部监管的要求，也是内部业务发展的需要。本文通过分析A银行柜面操作风险成因，针对性的提出解决措施，以求达到帮助A银行将柜面操作风险降至最小化的目的。
　　本文主要使用了文献回顾、类型化研究、案例研究、定量分析等方法进行分析研究。首先回顾了国内外对商业银行柜面操作风险的研究情况，随后介绍了柜面操作风险相关理论，通过操作风险的定义引出柜面操作风险的概念，并从人员、流程、系统、外部事件4个方面对其进行了分类，以实际案例的形式描述了柜面操作风险的主要表现形式，总结出柜面操作风险多样性、普遍性、反复性、危害性及难以计量的特点。本文以A银行为研究样本，整理了近年A银行相关案例、数据，并进行量化分析，得出A银行柜面操作风险管理的基本情况，并着重分析了其在人员、流程、外部事件三种类型上的9种主要风险表现。根据样本分析的结果，归纳了A银行柜面操作风险的主要形成原因，包括管理思想、监管体系不完善、人员管理不到位、制度、流程不完善，并根据4种成因，针对性的从监管体系建设、人员管理、制度流程优化、合规文化建设四个方面提出了A银行加强柜面操作风险管理的具体措施。其中监管体系建设措施中省-市-县三级监管中心功能的重新定位，人员管理措施中激励措施的制定，制度、流程优化措施中的柜面综合化改造，合规文化建设措施中对人员、机构、业务的合规评估，都具有较强的实用性、前瞻性，对其他商业银行控制柜面操作风险同样具有实践意义。
　　由于国内银行业风险信息披露不透明，许多风险事件瞒而不报，各项数据的收集、整理具有困难，在研究中难免存在局限性和片面性。

目录

声明

摘要

1．1．1 研究背景

1．1．2 研究意义

1．2 文献综述

1．2．1 国外文献综述

1．2．2 国内文献综述

1．3 研究方法

1．4 研究内容

1．5 创新与不足

第2章 商业银行柜面操作风险理论分析

2．2 柜面操作风险的分类及表现形式

2．3 柜面操作风险的特点

第3章 A商业银行柜面操作风险现状

3．1 A商业银行柜面操作风险基本情况

3．2 A商业银行主要柜面操作风险

3．2．1 人员风险

3．2．2 流程风险

3．2．3 外部事件风险

3．3 A商业银行柜面操作风险案例

第4章 A商业银行柜面操作风险的成因分析

4．1 经营管理思想原因

4．1．1 管理人员“重经营、轻管理”

4．1．2 临柜人员薪酬与经营业绩挂钩，不利于风险防范

4．2 规章制度、系统、流程设计不完善

4．3 人员管理不到位

4．3．1 员工主观违规原因

4．3．2 人员年龄老化、配备不足

4．3．3 人员培训不到位

4．3．4 未按规定轮岗

4．3．5 员工行为管理不到位

4．3．6 激励措施不足，未充分激发员工主观能动性

4．4 监管体系不健全、流程不完善

4．4．1 监管体系不健全

4．4．2 监管人员履职情况较差

4．4．3 问题整改不彻底

4．4．4 监管手段单一，“技控”与“机控”手段不足

第5章 A商业银行防范柜面操作风险防范的具体措施

5．1 完善监管体系建设

5．1．1 优化监管模式

5．1．2 加强监管人员管理

5．1．3 加强监管人员考核

5．1．4 强化风险信息交互

5．1．5 完善监管流程

5．1．6 加大监管检查力度

5．1．7 提升数字监管水平

5．2 加强人员管理

5．2．1 加强人员培切

5．2．2 强化员工行为管理

5．2．3 完善人员激励机制

5．3 进一步优化制度、流程建设

5．3．1 完善柜面制度建设

5．3．2 实行合规审查

5．3．3 推行柜面业务综合化改造

5．3．4 提升柜面业务集约化水平

5．4 加强合规文化建设

参考文献

致谢