建设银行经济资本管理研究

摘要

2008年美国次贷危机带来了全球金融的巨大震荡，世界实体经济也遭受了严重的下滑。在这场危机中，美国银行业遭受了巨大的打击，很多老牌的商业银行纷纷倒闭。2009年底，受美国金融危机的影响，欧洲爆发了主权债务危机，主权债务问题造成了欧洲很多商业银行风险敞口扩大，面临资金链条断裂的危险。
　　 本文重点解决三个问题:第一，商业银行经济资本管理的理论基础是什么，商业银行的经济资本应该如何度量;第二，建设银行的经济资本管理是怎样的情况，国外发达商业银行的经济资本管理又是怎样，相比之下建设银行的管理有怎样的优缺点;第三，建设银行经济资本管理的具体实务操作是怎样的，需要怎样的改进才能更加有效。
　　 为解决第一个问题，本文首先对商业银行经济资本的相关概念进行了解释，重点阐述了风险、经济资本的相关概念。接着，对管理理论进行了梳理，综述了国内外学者关于经济资本管理的不同观点。之后，本文阐述了商业银行经济资本的计量方法，包括信用风险、市场风险、操作风险等不同风险形式的经济资本的计量方法。为解决第二个问题，本文对中国建设银行的经济资本管理情况进行了概括性的阐述，主要是介绍了建设银行经济资本计量的方法。为解决第三个问题，本文以江西省建设银行具体案例为依托，介绍了建设银行经济资本管理的实务操作，得出结论，并以此为根据给出了政策建议。
　　 通过对以上三个问题的研究，本文得到以下结论:第一，商业银行经济资本不同于会计资本，是用于应对商业银行经营中的各种风险的。第二，风险损失从其发生概率大小的角度可以划分为平均损失、非预期损失和极端损失。不同的损失要通过不同的方式进行弥补。第三，中国建设银行有其一套完整、严格的经济资本管理体系，但与发达国家商业银行比较还有一些不足。第四，中国建设银行江西省分行按照风险分类分别计量经济资本，在预算管理、绩效考核、贷款风险定价、贷款限额、风险分析报告等方面均有很好的应用。第五，不同的担保方式其对应的经济资本也有所不同，不同信用等级的客户其经济资本占用也不同。

目录

声明

摘要

第1章 引言

1．1 选题背景及研究意义

1．1．1 论文选题的背景

1．1．2 论文选题的意义

1．2 研究思路及主要内容

1．2．1 基本思路

1．2．2 论文的主要内容

1．3 研究方法及创新之处

1．3．1 研究方法

1．3．2 斜新之处

第2章 经济资本理论概述

2．1 经济资本和资本管理模式的理论概念

2．2 国内外关于经济资本的理论研究现状

2．2．1 国外关于经济资本的研究状况

2．2．2 国内研究现状

第3章 中国建设银行经济资本管理现状分析

3．1 中国建设银行信用风险经济资本管理

3．2 中国建设银行市场风险经济资本管理

3．2．1 市场风险的定义

3．2．2 市场风险经济资本计量方法

3．3 中国建设银行操作风险经济资本管理

3．3．1 操作风险的定义

3．3．2 操作风险经济资本计量方法

3．4 改进经济资本计量方法的现实选择

第4章 建行江西省分行经济资本管理实证及分析

4．1 建行江西省分行经济资本计量方法实践

4．1．1 概述

4．1．2 信用风险

4．1．3 市场风险

4．1．4 操作风险

4．1．5 经济资本的汇总和配置

4．2 数据的选取

4．3 建行江西省分行降低经济资本占用的案例分析

4．3．1 以贷款承诺为例，降低经济资本面临的现状

4．3．2 经济资本占用及收益状况分析

4．3．3 降低贷款承诺的建议

4．3．4 制约经济资本有效管理的主要因素

4．4 经济资本管理具体应用的核心内容

4．4．1 以EVA和RAROC为核心的绩效考核体系

4．4．2 经济资本管理中的贷款风险定价

4．4．3 经济资本管理在风险分析报告中的应用

第5章 提高建行江西省分行经济资本管理水平的对策

5．1 改进组织架构、加强日常管控

5．2 优化客户结构、积极运用经济资本管理工具

5．3 增强风险缓释措施、提升风险管理能力

5．4 加强客评工作管理、关注表外风险

5．5 加强质量管理、注意协调、建立风险监测机制

第6章 结论与展望

6．1 结论

6．2 展望

致谢

参考文献