国有商业银行盈利能力研究–以中国银行为例

摘要

伴随金融发展的快速推进，商业银行的核心竞争力越来越侧重于盈利能力，对于商业银行核心竞争力的相关理论研究及结论日渐增多。在当前我国银行业盈利能力普遍下滑的背景下，对我国国有银行在盈利方面的核心竞争力进行分析从现实角度具有重要意义。 首先，界定商业银行盈利能力的内涵，并对现有文献进行了评述，铺设了理论基础。 其次，运用实际数据，对中国银行业的三大类代表银行：国有商业银行、全国性股份制商业行、城市商业银行的盈利水平进行了对比和分析。结果表明：当前我国商业银行在面临激烈的国内外银行竞争下，盈利水平增长捉襟见肘，普遍存在下降趋势，盈利能力有较大的可提升空间。其中国有商业银行盈利增长幅度放缓，股东权益报酬率总体呈下降趋势，不良贷款率有逐步上升趋势；股份制商业银行发展参差不齐，受到国家货币政策影响较大，资产质量逐年下降，整体的盈利水平也已经显露下降的趋势；城商行的盈利能力明显低于行业评价盈利水平，且下滑趋势明显。 然后，在中国银行基本情况分析的基础上，运用杜邦分析模型，从获利性、可持续性、成长性三方面，对中国银行的盈利能力进行了评价并与其它国有商业银行进行了对比分析。最终得出结果：中国银行在获利性、可持续性、成长性方面均呈现下降趋势，主要体现在净资产收益率和净利息收一致下降，不良贷款比例逐年攀升以及营收中净息收入下降明显。同时通过与同业相比，中国银行的盈利水平不仅是在利润获取能力、可持续发展能力以及未来成长空间较其他国有银行均无明显竞争优势。 最后，通过对标杆银行以及非金融机构服务行业盈利模式的借鉴，针对中国银行提出了对应的改进建议，主要包括:强化银行成本预算管理一式，提高成本管理效率、改进存贷业务、大力发展中间业务、强化风险管理机制等。

目录

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致谢

1 绪论

1.1研究背景

1.2研究意义

1.3研究内容

1.4.1 研究方法

1.4.2 技术路线

2 国内外研究现状与理论基础

2.1国内外研究现状

2.1.1国外研究现状

2.1.2国内研究现状

2.1.3 国内外研究现状评述

2.2相关理论基础

2.2.1盈利能力影响因素

2.2.2 盈利模式相关理论

3 中国银行业盈利状况分析

3.1国有商业银行盈利状况分析

3.1.1 股东权益报酬分析

3.1.2 基于杜邦分析法的盈利分析

3.1.3 盈利能力的可持续性分析

3.2股份制商业银行盈利状况分析

3.2.1 股东权益报酬分析

3.2.2 盈利能力的可持续性分析

3.3城市商业银行盈利状况分析

3.3.1城市商业银行盈利水平

3.3.2城市商业银行盈利能力

3.4本章小结

4 中国银行盈利能力的实证分析

4.1中国银行概况

4.2数据来源与处理

4.3杜邦分析方法

4.4中国银行盈利能力的测算与分析

4.4.1 中国银行营业收入与净利润概况

4.4.2 中国银行盈利能力分析

4.5 中国银行与其他国有银行盈利能力的对比分析

4.5.1 获利性的对比

4.5.2 可持续性对比

4.5.3 成长性比较

4.6本章小结

5 提高中国银行盈利能力的对策建议

5.1.1 标杆银行盈利模式借鉴

5.1.2 非金融服务业盈利模式借鉴

5.2对策建议

5.2.1 强化银行成本预算管理，提高成本管理效率

5.2.2 改进存贷业务

5.2.3 大力发展中间业务

5.2.4强化风险管理机制

6 结论与展望

6.1主要结论

6.2 创新点

6.3不足与展望

参考文献

附录 四大国有银行股东权益报酬构成表

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