集团关联客户授信风险及防范措施分析

摘要

随着经济的高速发展,企业的规模逐渐变大,它们逐步向纵向一体化和横向一体化发展,就出现了不少集团性企业,而且逐步成为各家商业银行重点营销的目标客户,商业银行不断增加对此类客户的信贷投向。关联企业某种程度上为商业银行带来了较为稳定可观的利润,但是另一方面也会带来较大的风险,加之集团客户的信贷风险具有突发性、连带性、扩散性等特点,所以给各家商业银行带来了巨大的经济损失,同时为商业银行的信贷管理和监管当局的风险监管增加了难度。本文试图结合集团客户授信风险工作实际,剖析集团客户授信风险表现及其成因,并结合目前国内的现状,通过研究学习国外银行的一些先进做法,从而找出集团客户风险防范及控制的相应对策和解决方法。

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一、前 言

（一）研究背景

（二）研究目的和意义

（三）本文涉及的概念

（四）研究方法

（五）创新与不足

二、信贷风险管理理论综述与文献回顾

（一）信贷风险管理理论

（二）国内外文献回顾

三、关联企业信用风险的表现

（一）关联方、集团客户、关联交易及关联企业贷款

（二）关联企业信用风险表现及分析

四、国内外银行关联企业信用风险管理现状

（一）国内商业银行关联企业信用风险管理的现状

（二）国外银行关联企业信用风险管理的现状

五、国内商业银行关联企业信用风险管理存在的问题

（一）目前国内立法不规范

（二）风险管理理念滞后，贷款管理模式粗放，管理技术有待提高

（三）银行、企业间存在信息的严重不对称

（四）贷款互保情况严重，从而造成无效担保

（五）企业资金调度频繁，贷款用途监控困难

（六）集团关联客户授信业务缺少风险管理的宏观引导，全局监管不到位

六、对策分析

（一）健全我国关联企业立法，并完善相应措施

（二）强化对关联企业信贷风险管理意识

（三）完善商业银行制度建设，加强关联企业贷款风险控制

（四）重视贷前调查和财务分析，降低信息不对称风险

（五）加强关联企业间的担保管理，严防陷入“担保圈”

（六）切实加强关联企业的贷后管理，加大对违规行为的约束和惩罚力度

（七）建立关联企业信息共享机制，防范关联交易风险

参考文献

攻读学位期间发表的论文

致谢