ZJ农商银行内部资金转移定价(FTP)系统构建研究

摘要

在利率市场化改革步伐不断加速的当下，存款基准利率上浮区间逐步扩大，金融机构存贷利差快速收窄，作为我国目前银行业赖以生存的存贷利差收入也将受到缩减，各商业银行竞相由粗放式管理向精细化管理转型，不断提升自主定价能力，以应对存贷利差收紧的考验。扁平化、垂直化、精细化的经营管理模式已逐渐成为商业银行的主流发展方向。
　　与此同时，随着中国银行业对外开放脚步的加快，我国银行业将面临更加严峻的竞争与挑战，金融同业竞争与金融产品同质化问题日益突显。各商业银行在改革、转型、发展之路上不断探索，寻求银行产品差异化，提高自主利率定价水平，以此来提高自身的核心竞争力。因此，商业银行从精细化管理入手、建立科学有效的内部资金转移定价体系已成为大势所趋。
　　内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，简称FTP）是商业银行较为先进的资金管理方法，它的运用有助稀缺资金资源的优化配置、经营决策的快速传导，更加合理、公平地进行业务绩效考核，从而更好地服务全行的战略发展，提高商业银行整体盈利能力及竞争力。
　　本文在借鉴其他商业银行内部资金转移定价系统构建的基础上，对ZJ农商银行原资金管理模式的改革以及内部资金转移定价系统的构建及初步应用效果进行了探讨与研究。
　　本论文以ZJ农商银行内部资金转移定价体系为研究对象，首先介绍了研究背景及意义、采用的研究方法及论文框架，其次对内部资金转移定价的理论进行综合概述。从第三章起，论文进入实证部分，通过对ZJ农商银行现状及原有上存下借资金管理模式的分析，指出构建内部资金转移定价体系的必要性。第四章开始着重ZJ农商银行FTP系统构建的实际操作，包括前期准备与实施过程。最后对ZJ农商银行FTP体系的效果、应用及其产生的影响进行了阐述。
　　研究内部资金转移定价可以帮助商业银行提高资金管理及运用的效率、降低资金流动性及利率风险、正确引导产品价格及公平绩效考核，同时，本论文的研究对国内其他中小型农商银行的资金管理模式的改良能够提供有效的参考及借鉴。

目录

声明

摘要

第1章 绪论

1．1 研究背景

1．1．1 我国利率市场化的推进

1．1．2 利率市场化对商业银行的影响

1．1．3 金融业对外放开、国内银行面临挑战

1．2 研究内容与方法

1．2．1 研究内容

1．2．2 研究方法

1．3 论文主要创新及不足之处

第2章 理论基础及文献综述

2．1 内部资金转移定价

2．1．1 FTP基本概念

2．1．2 FTP运行机制

2．2 内部资金转移定价(FTP)功能

2．2．1 公平绩效考核

2．2．2 分离、集中管控利率风险

2．2．3 提高议价能力、合理确定产品价格

2．2．4 优化资源配置

2．2．5 建立科学有效的绩效考核体系

2．3 国内外研究现状述评

2．3．1 国外研究综述

2．3．2 国内研究综述

第3章 ZJ农商银行原内部资金管理分析

3．1 ZJ农商银行经营现状分析

3．1．1 ZJ农商银行组织架构

3．1．2 ZJ农商银行经营现状

3．2 ZJ农商银行原资金管理模式分析

3．2．1 资金上存下借(差额)管理模式

3．2．2 资金上存下借管理模式已无法满足现代商业银行的管理要求

3．2．3 资金管理模式改革的必要性

第4章 ZJ农商银行内部资金转移定价(FTP)系统构建

4．1 ZJ农商银行构建FTP系统的前期准备

4．1．1 对FTP系统的认识与定位

4．1．2 分阶段达到业务管理目标

4．2 ZJ农商银行构建FTP系统的实施

4．2．1 FTP项目的组织架构

4．2．2 FTP项目的实施

第5章 ZJ农商银行内部资金转移定价(FTP)系统初步应用效果评价

5．1 FTP系统成果分析

5．1．1 形成收益率曲线

5．1．2 形成价格引导机制

5．1．3 形成盈利分析体系

5．1．4 与预算管理有效结合

5．2 提升金融增加值分析

5．3 FTP对金融市场业务的引导

5．4 研究结论与对策建议

参考文献

致谢