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中文摘要
英文摘要
1绪论
1.1研究背景
1.2研究意义
1.3内部控制相关文献回顾
1.4研究思路、内容与方法
1.5本文的创新之处
2内部控制的相关理论
2.1内部控制理论的历史演进
2.2风险管理整合框架要素
2.3企业内部控制基本规范
2.4采购相关的内部控制应用指引
2.5小结
3中小企业采购过程中的内部控制分析
3.1中小企业的认定及其特点
3.2中小企业的内部控制分析
3.3中小企业采购过程中内部控制存在的问题及弊端
3.4小结
4中小企业采购过程中的内部控制构建
4.1中小企业采购业务流程及主要控制内容的确立
4.2中小企业采购过程中内部控制制度的建立
4.3中小企业采购过程中内部控制流程和控制点的确定
4.4小结
5应用案例-SL公司采购内部控制重塑
5.1 SL公司的基本情况
5.2 SL公司采购内部控制存在的问题
5.3 SL公司采购过程中的内部控制构建
5.4 SL公司采购内部控制的监督与自我评价
5.5小结
6结论
参考文献
成果目录
致谢