非寿险公司应收保费信用风险经济资本配置

摘要

金融市场的高度发展带来的是日趋复杂的风险，如何度量与管理这些风险成为金融界重点关注的问题。《巴塞尔新资本协议》的出台为各类风险的测算提供了依据与借鉴。其中，尤其对银行业的信用风险进行了详细的阐述。同样作为负债经营的保险公司对信用风险的测算与管理还处在起步阶段，而全面风险管理与风险资本监管的趋势要求保险公司对信用风险进行风险管理。 本文通过对非寿险公司信用风险的分析选择应收保费作为研究对象。文章将应收保费的存在视为违约，据此界定为保险公司面临的一种信用风险。为了量化这部分风险，实现经济资本的合理配置，本文利用信用风险附加模型对应收保费信用风险进行度量，采用增量方法将总体经济资本在各业务线之间进行配置。 实证结果表明应收保费的存在给非寿险公司造成了一定的资本损失，但各业务线之间的损失程度是不同的。企财险的风险绝对量大于其他业务线，占据总量的三分之一；但从单位保费的损失程度来看，意外险跟货运险则排在前两位，而占业务总量70％的车险需要的经济资本占其保费总量的0.01％，说明该公司车险的应收管理较其他业务线相对合理。因此，在维持车险应收保费管理水平的前提下，该公司应将管控的重点放在非车险业务，尤其是意外险、货运险与企财险上。文章最后针对应收保费信用风险从非寿险公司信用风险管理体系的构建、法规制度的完善及产品结构的调整三方面提出了建议，以期有助于该风险的合理管控。

目录

文摘

英文文摘

论文说明：图表目录

声明

第1章绪论

1.1选题背景及研究意义

1.2国内外研究状况

1.2.1国外研究状况

1.2.2国内研究状况

1.3研究方法与主要内容

1.3.1研究方法

1.3.2研究内容

第2章应收保费信用风险及其度量模型

2.1应收保费信用风险

2.2应收保费信用风险要素分析

2.3应收保费信用风险度量模型选取

2.3.1现代信用风险度量模型对比分析

2.3.2模型选取

2.4信用风险附加模型

2.5小结

第3章应收保费信用风险经济资本配置方法选取

3.1经济资本配置方法分析

3.1.1增量方法

3.1.2边际资本配置方法

3.2方法选取

3.3小结

第4章实证分析

4.1样本选取

4.2应收保费信用风险度量

4.3业务线经济资本配置

4.4应收保费信用风险管理建议

4.5小结

结论

参考文献

附录

致谢