流动性约束下商业银行经济资本配置研究

摘要

2008年12月,巴塞尔委员会发布了《新资本协议框架完善建议》,其中指出,金融市场危机凸显了银行的资本充足评估计划中流动性风险对资本充足性的潜在影响的重要性,银行高级管理层应当考虑流动性和资本的关系。在此背景下,论文围绕流动性与经济资本展开了相关的研究。
　　 论文首先深入分析了经济资本与流动性的关系。分析结果表明,经济资本配置作为经济资本管理的关键环节,实际上体现了银行经营管理中“安全性”和“盈利性”的基本原则。而经济资本配置并未考虑到商业银行的流动性需求。但是,如果银行不能保持一定的流动性,即使从技术上说,该银行仍然有清偿力,它也会关闭。并且,从“三性”平衡的角度出发,将流动性与安全性和盈利性割裂开来考虑,违背了他们之间相互统一又相互矛盾的原理。因此,考虑流动性约束下的经济资本配置是必要的。
　　 论文使用动态现金流期限错配净额这一概念,构建了流动性约束条件。即通过技术手段对动态现金流期限错配净额进行量化,从而预计出在一定时期内,商业银行的现金流状况。商业银行的新增业务规模将受到未来一定时期内的现金流状况的约束。同时,新增业务规模与结构也受到经济资本的约束。在此基础上,论文设计了流动性约束下的商业银行经济资本配置方法,使用算例分析证明了该方法的可行性和实用性,最后结合我国情况给出了应用该方法的对策与建议。

目录

文摘

英文文摘

插图索引

附表索引

第1章 绪论

1.1 选题背景及意义

1.2 文献综述

1.2.1 经济资本配置文献综述

1.2.2 商业银行流动性问题研究综述

1.2.3 流动性与资本关系研究综述

1.3 本文的研究思路和研究内容

1.3.1 研究内容

1.3.2 研究思路

1.4 研究方法及创新

1.4.1 研究方法

1.4.2 研究的创新点

第2章 流动性与经济资本的相关理论分析

2.1 商业银行流动性风险管理理论分析

2.1.1 流动性及流动性风险的内涵

2.1.2 商业银行流动性风险的特点

2.1.3 流动性风险管理理论的基本框架

2.1.4 我国商业银行流动性管理现状分析

2.2 商业银行经济资本管理理论分析

2.2.1 经济资本的内涵

2.2.2 经济资本配置的意义

2.2.3 经济资本配置的方式

2.2.4 我国商业银行经济资本配置现状分析

2.3 流动性与经济资本的内在关系分析

第3章 流动性约束下经济资本配置方法的设计与实现

3.1 商业银行经济资本配置的基本思路

3.2 流动性约束条件的构建

3.2.1 流动性约束条件的构建原则

3.2.2 流动性约束条件的推导

3.2.3 流动性约束条件的量化

3.3 经济资本配置具体步骤

第4章 算例分析

4.1 数据选取及相关假设的确定

4.2 经济资本配置过程

4.2.1 存量经济资本的计量

4.2.2 流动性约束条件的确定

4.2.3 经济资本限额的计量

4.2.4 经济资本配置结果分析

第5章 流动性约束下经济资本配置方法应用的建议

5.1 完善商业银行的风险管理构架

5.2 更新流动性风险管理理念和技术

5.3 加强商业银行信息系统建设

结论

参考文献

致谢

附录A 攻读学位期间的科研成果

附录B 存量经济资本计量结果数据表