反洗钱监管体系与检测方法研究

摘要

反洗钱工作相对于由来已久的洗钱犯罪行为来说还处在不断完善的阶段,但是洗钱犯罪所造成的负面影响已经渗透到了社会的各个层面,反洗钱工作也成为一项涵盖法律、社会、经济、金融、管理等多个方面的综合性问题。由于洗钱犯罪行为具有“动态性”的本质,导致洗钱与反洗钱之间形成博弈关系,而反洗钱工作一直处于博弈关系的“被动”位置。本文认为:反洗钱监管制度合理性的缺失而导致的正外部性问题；被监管机构无法与监管机构形成目标统一、步调一致的监管体系；现有的反洗钱监管、检测工作容易被洗钱犯罪规避；现有的反洗钱检测工作难以应对大额与可疑交易记录报告的增长规模和反洗钱数据本身的处理技术瓶颈等都是造成反洗钱工作处于博弈关系中“被动”位置的因为。
　　 本文通过对洗钱犯罪的演变、反洗钱法律、法规的实施、洗钱与反洗钱的博弈特征、反洗钱制度的缺失、反洗钱监管体系的构建等多个方面的探讨,并针对数据挖掘技术在反洗钱领域的应用进行理论及模拟的研究,从金融学的角度提出可以转变博弈关系中的“被动”位置且长期有效的反洗钱监管体系首先需要以法律法规作为实施基础:
　　 一方面,建立“自上而下”的监管制度明确被监管机构的责任,设立基于风险控制的“自下而上”的监管机制突出被监管机构的自主性。在此基础上还需提高社会民众的反洗钱认识,配套激励机制消除体系内部的正外部性,构建成为具有法律威慑力的、高额洗钱惩罚成本的、目标与行动高度统一的反洗钱监管体系,以防范洗钱犯罪的发生。
　　 另一方面,借助数据挖掘技术在实际应用中的特性和优势,针对反洗钱领域的数据检测工作展开研究,总结适用于本领域数据的算法和模型,进行基于洗钱犯罪行为特性等方面的检测思路的设计与应用,为反洗钱监管工作的实施提供判断标准和指引,使其具备主动出击检查洗钱犯罪行为的能力,为反洗钱监管工作从“被动”向“主动”的转变提供技术层面的支持。

目录

文摘

英文文摘

插图索引

附表索引

第1章 绪论

1.1 选题背景及意义

1.2 洗钱的定义、方式及影响

1.3 研究进展与文献综述

1.3.1 反洗钱监管制度的研究

1.3.2 反洗钱领域数据挖掘技术的研究

1.4 论文的逻辑思路及内容构架

1.4.1 逻辑思路

1.4.2 内容架构

1.4.3 技术线路

1.5 文章创新点

第2章 反洗钱工作的国际比较及我国现状

2.1 国际组织的反洗钱工作

2.1.1 联合国的反洗钱工作

2.1.2 金融行动特别工作组的反洗钱工作

2.1.3 巴塞尔银行监管委员会的反洗钱工作

2.1.4 沃尔夫斯堡集团《反洗钱原则》

2.2 其他区域性条约与反洗钱制度

2.3 美国和英国的反洗钱工作

2.3.1 美国的反洗钱工作

2.3.2 英国的反洗钱工作

2.4 中国反洗钱工作的进展

2.4.1 我国反洗钱工作开展的整体情况

2.4.2 中国反洗钱监测分析中心的运行机制

2.4.3 中国的反洗钱监测分析系统(MAS)

2.5 本章小结

第3章 反洗钱监管的理论基础:正外部性问题

3.1 反洗钱监管的“收益”与“成本”

3.2 反洗钱的正外部性及其特征

3.3 基于市场进入决策模型的反洗钱正外部性分析

3.3.1 分析前提

3.3.2 假设条件

3.3.3 反洗钱决策

3.3.4 分析小结

3.4 本章小结

第4章 中国反洗钱监管体系的构建与特征

4.1 “自上而下”的反洗钱监管制度

4.1.1 “自上而下”的反洗钱监管制度的架构

4.1.2 “自上而下”的反洗钱监管中的博弈特征

4.2 基于风险控制的“自下而上”的反洗钱监管机制

4.2.1 “自下而上”的反洗钱监管机制的设立框架

4.2.2 设立“自下而上”反洗钱监管机制的难点

4.3 基于风险控制的会融机构反洗钱监管机制

4.3.1 金融机构面临的洗钱风险

4.3.2 设立金融机构基于风险控制的反洗钱监管机制的建议

4.4 本章小结

第5章 数据挖掘技术在反洗钱领域的应用

5.1 问题的提出

5.2 反洗钱领域中数据挖掘技术的算法和模型

5.2.1 基本算法

5.2.2 模型概述

5.3 反洗钱领域数据挖掘技术的应用

5.4 数据挖掘技术在反洗钱领域的应用难点

5.5 本章小结

第6章 综合多种方法的反洗钱检测

6.1 现有的反洗钱检测系统中存在的问题

6.2 综合多种方法的反洗钱检测的基本思路

6.3 综合多种方法的反洗钱检测的基本要求

6.4 综合多种方法的反洗钱检测的具体步骤

6.4.1 基于客户行为模式识别的企业交易量检测

6.4.2 基于客户行为模式识别的行业相关性的检测

6.4.3 基于Benford’s Law财务舞弊的检测

6.4.4 检测思路的结果判定及逻辑分析

6.5 本章小结

第7章 综合多种方法的反洗钱检测思路的模拟研究

7.1 问题的提出

7.2 模拟研究及结果

7.2.1 基于客户行业模式识别的企业交易量检测

7.2.2 基于客户行为模式识别的行业相关性检测

7.2.3 基于Benford’s Law财务舞弊的检测项目

7.2.4 检测项目的综合结果

7.3 本章小结

第8章 研究结论与工作展望

8.1 研究结论

8.2 政策建议

8.3 未来展望

参考文献

致谢

附录 A 攻读博士学位期间所发表的论文

附录 B 实证研究中交易额和交易频率的模拟数据

附录 C 基于客户行为模式识别的行业相关性检测

附录 D 基于Benford’s Law财务舞弊的检测,20家P企业的每日资金流量的模拟数据