浦发银行长沙分行内部控制系统改进研究

摘要

随着我国改革开放不断深入，我国的商业银行也得到了迅速发展，银行的业务发展日趋成熟，从而带动和促进了国民经济的快速增长和迅速崛起，但目前我国商业银行的竞争力和金融监管能力还不强，内部的、潜在的风险比较大。如何通过有效的银行内部控制，有效防范、控制和化解风险，保障银行体系的稳定和安全，是一个需要深入研究的重大课题。
　　本文针对浦发银行长沙分行内部控制系统体系化程度不高，风险管理技能缺乏，日常业务操作风险管理粗放，关键环节存在管理漏洞等现象，针对性地提出了浦发银行长沙分行内部控制系统改进优化方案设计。方案设计从浦发银行长沙分行全面风险体系的剖析出发，对内部控制纵向的公司治理、组织架构和横向的岗位职责划分、风险管理机制、内控文化建设进行了阐述，有效解决内部控制各要素的功能发挥。为了确保其内部控制系统改进优化后的顺利实施，本研究还从组织结构、体制机制、人员规范、流程理顺、业务经营设计等方面提出了相关实施策略措施和保障，为全面风险管理进一步拓宽了思路。
　　本研究期望通过对浦发银行长沙分行内部控制系统进行改进优化的研究，能强化浦发银行长沙分行的内控制度基础管理，推进风险管理制度完善，逐步树立全面的风险防控意识，实现浦发银行长沙分行风险管理体系化、精细化，确保浦发银行长沙分行业务健康、持续、稳定的发展，并对我国银行业乃至企事业单位内部控制系统的研究和实践起到一定的借鉴作用。

目录

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摘要

插图索引

附表索引

第1章 绪论

1．1 选题背景与意义

1．1．1 选题背景

1．1．2 研究意义

1．2 文献综述

1．2．1 国外文献综述

1．2．2 国内文献综述

1．3 研究方法

1．4 研究思路与内容

第2章 浦发银行长沙分行内部控制系统现状分析

2．1 浦发银行长沙分行概况

2．2 浦发银行长沙分行内部控制系统建设的主要成效

2．2．1 内部控制环境逐步完善

2．2．2 内控活动和信息沟通逐步加强

2．2．3 风险评价与监督反馈逐步重视

2．3 浦发银行长沙分行内部控制系统的主要问题

2．3．1 内部控制制度建设滞后

2．3．2 内部控制执行存在风险隐患

2．3．3 内部控制认识不足

2．4 浦发银行长沙分行内部控制问题的成因分析

2．4．1 原有内部控制方式根深蒂固

2．4．2 内控部门职责不够明晰

2．4．3 内部控制配套制度没有跟进业务发展

第3章 浦发银行长沙分行内控系统改进的方案设计

3．1 总体改进思路

3．2 改进原则与目标

3．2．1 主要原则

3．2．2 主要目标

3．3 内部控制系统改进的具体内容

3．3．1 风险梳理与监管完善

3．3．2 内部控制系统过程优化

3．3．3 内部控制系统网格化改进

第4章 浦发银行长沙分行改进后的内控系统实施与保障

4．1 实施策略

4．1．1 完善治理结构与管理机制

4．1．2 推行优化的业务经营策略

4．1．3 强化风险控制从业人员管理

4．2 实施条件与保障

4．2．1 具备实施的外在环境基础

4．2．2 具备可供改进的内控体系

4．3 预期效果分析

结论

参考文献

致谢