国网湖北省电力公司资金集中管控研究

摘要

伴随着我国国内制度改革发展的不断深化，集团公司不断发展壮大，越来越多的集团公司开始实行不同的资金集中管理模式对其集团资金进行统筹管理。国内虽然在资金集中管理方面的运行起步较晚，但是在中国经济飞速发展壮大的有利环境下，一些集团公司在资金集中管理方面取得了一定的成就。由于经济发展的程度差异，国内的资金集中管理方面的理论和实践和国外都存在一定的差距。国内的研究并没有深入探讨资金集中管理的构建思路、具体流程、风险评估等方面的详细情况，大多数研究只是提出了浅尝辄止的建议，对集团公司的指导性并不强。
　　本文首先指出了研究背景和国内外研究现状，介绍了国内外相关理论的研究和具体实践案例。随后，对集团管控理论、交易成本理论、风险与内部控制管理理论三种资金集中管理理论进行了详细的介绍，对资金集中管理的常见模式进行了分析和评价。本文结合国网湖北省电力公司的实际情况以及对该公司资金集中管理模式的选择，详细阐述了该公司资金集中管理体系框架与具体内容，例如：银行账户管控、资金高度归集、资金集中支付、融资统一管控。在此基础上，对该公司资金集中管理的成效、风险管理进行了分析阐述，并提出了对应的完善措施。本文希望通过国网湖北省电力公司这一具体的案例分析，对其他集团公司资金集中管理的运行也具有借鉴意义，为集团公司的资金集中管理实践提供有益探索。

目录

声明

1 绪 论

1.1 研究背景

1.2 本研究的目的和意义

1.3 国内外的研究现状

1.4 本文的主要研究内容与研究方法

2 资金集中管理相关理论分析

2.1 资金集中管理的理论基础

2.2 资金集中管理常见模式及对比分析

2.3 资金集中管理模式选择的影响因素

3 国网湖北省电力公司的资金集中管理

3.1 国网湖北省电力公司概况及组织结构

3.2 国网湖北省电力公司资金集中管理模式选择

3.3 国网湖北省电力公司资金集中管理体系框架与具体内容

4 国网湖北省电力公司资金集中管理的评价

4.1 国网湖北省电力公司资金集中管理成效分析

4.2 国网湖北省电力公司资金集中管理的风险管理评价

5 国网湖北省电力公司资金集中管理的完善措施

5.1 加强账户管控，持续强化资金集中管理

5.2 加强收支管控，深化月度现金流量预算管理

5.3 加强融资管控，拓展融资渠道

5.4 防范资金风险管理，确保资金安全

结 束 语

致谢

参考文献