黑龙江省农民专业合作社治理结构研究

摘要

农民专业合作社对于发展黑龙江省现代农业，支撑和引领农业供给侧结构性改革，推动地方经济增长具有重要的意义。合作社治理结构是影响合作社绩效的重要因素，治理良好的合作社有一定的成长能力和盈利能力，并能吸引农民入社，更好为农民服务，从而提高农民收入，促进农业的产业化、组织化、现代化，所以，有必要深入研究农民专业合作社的治理结构。而黑龙江省合作社实践过程中的种种不规范现象也日益显露出来，这样势必会影响到合作社绩效并进而影响合作社的长足发展，因此，有必要针对问题研究相应的对策。本研究的总体目标是通过理论分析和实证研究，对黑龙江省农民专业合作社治理结构的现状以及治理结构对绩效的影响进行研究，阐明治理结构存在的问题和深层次原因，研究合作社规范运行的对策，为合作社治理结构的制度创新提供一定的科学依据。
　　本研究以委托代理理论、交易费用理论、现代产权理论等为基础，分析黑龙江省农民专业合作社的治理结构。采用了田野调查法、案例分析法、问卷调查法，实证研究与规范研究相结合等方法，从合作社治理结构的现状、问题及成因分析三个方面，并结合实证分析，力图从横向深度上挖掘农民专业合作社治理结构运行的规律，为推动黑龙江省农民专业合作社的成长和发展提供理论指导和政策依据。提出现代化的、适宜黑龙江省农情的治理结构的优化措施，使社员成为合作社的主体，以社员权利保护和理事承担义务为主线构建新型的农民专业合作社治理结构。
　　阐释了农民专业合作社治理结构相关概念界定与理论基础，这部分是本研究的逻辑起点。对农民专业合作社治理结构的研究，可以遵循OSCP的分析框架，即按照“治理结构目标—治理结构（治理机关+治理结构机制）—主体行为—绩效”这样的研究逻辑展开讨论。治理机关为“表”，而治理结构机制则为“里”。对权力机构——社员大会以及与此相关的社员权的法律构建进行探讨，对常设决策机构——理事会以及理事会的受托义务进行研究，并对监督机构——监事会以及其监督职责进行研究。治理结构机制的研究主要是针对决策机制、激励机制以及约束机制之建构而系统的展开。
　　在现状描述环节，对黑龙江省农民专业合作社治理结构现状，农民专业合作社治理结构对绩效的影响进行实证分析，探讨治理结构存在的问题和制约因素。按照“状态—结构—绩效(SSP)”的研究范式，从合作社产权结构、权力运行与社员权利保护机制、决策机制、约束机制、激励机制等几方面治理变量入手。围绕合作社基本情况、生产经营情况、运营绩效与收益分配情况等进行统计分析。主要围绕合作社的治理结构的运行情况与合作社的运行绩效的内在关联性设计问题，为规范合作社、促进合作社的健康发展探寻合适的路径。本文探讨治理结构因素对合作社绩效的影响关系，结合田野调查案例，研究农民专业合作社治理结构存在的问题及制约因素，从而为寻求对策做好基础工作。
　　本文研究了黑龙江省治理结构存在的问题有产权结构的失衡，普通社员参与治理的动力与能力不足;实践中的“三会合一”，治理机关尚未实现分权与制衡，成员大会的职权尚未充分发挥;理事会的决策机制过于集中，监督制约机制虚化;合作社章程尚未发挥自治规范的作用等。问题成因有政府主导的强制性制度变迁因素、乡土文化嵌入因素，农民专业合作社社员异质性因素、法律制度供给的不足等。
　　基于黑龙江省实地调研数据，利用因子分析法、多元线性回归模型对农民专业合作社治理结构对绩效的影响进行研究。实证研究表明，过于集中的股权结构不利于合作社绩效的提高。合作社信息的透明化和对社员权利的保护，合理的理事会、监事会设置，对合作社管理者权力的有效约束，合作社激励机制的完善尤其是对普通社员激励的加强，符合合作社广大社员集体利益的规章制度的制定，政府外部资金扶持等都是影响合作社绩效的重要因素。采取倾斜普通社员的利益分配机制，能有效激发全体社员的动力，更好对合作社进行监督和管理，提高合作社绩效。
　　本文结合以上研究提出相应的完善对策建议，提出治理结构优化的指导思想和基本原则。农民专业合作社治理结构的完善是提高合作社效率，实现其社会功能的关键。应以权力的分权与制衡为原则，以保护合作社社员的权利和明确理事的受托义务为主线，合理设置“三会”的具体分工，完善决策机制、激励机制和约束机制。完善成员大会制度并使社员权具体化。加强理事会的作用及明确理事会的职能，合理确定理事会的规模，引入外部理事以优化理事会成员结构。强制设立监事会或者执行监事并明确监事会的职能，规范监事的任职资格，强化监事会的独立性和权威性。合理配置决策权，规范决策的程序与方式，构建“资本控制”与民主管理相协调的运行机制;从经营者和对社员两个方面完善激励机制;建立完整的约束制度，完善审计监督机制。

目录

声明

摘要

1 引言

1．1 研究背景

1．2 研究的目的与意义

1．2．1 研究目的

1．2．2 研究意义

1．3 国内外研究现状

1．3．1 国外研究综述

1．3．2 国内研究综述

1．3．3 研究文献述评

1．4 研究内容、方法与技术路线

1．4．1 研究内容

1．4．2 研究方法

1．4．3 技术路线

2 相关概念界定与理论基础

2．1 相关概念界定

2．1．1 农民专业合作社

2．1．2 农民专业合作社治理结构

2．1．3 农民专业合作社绩效

2．2 本研究的理论基础

2．2．1 委托代理理论

2．2．2 交易费用理论

2．2．3 现代产权理论

2．2．4 利益相关者理论

2．2．5 法秩序与法效率理论

3 农民专业合作社治理结构的理论分析框架

3．1 农民专业合作社治理结构分析框架的构成

3．1．1 关于合作社治理主体的行为假设

3．1．2 制度、治理目标、治理结构、主体行为及绩效

3．2 农民专业合作社治理目标

3．3 农民专业合作社治理机关

3．3．1 权力机关

3．3．2 经营决策与执行机关

3．3．3 监督机关

3．4 农民专业合作社的治理结构机制

3．4．1 决策机制

3．4．2 激励机制

3．4．3 约束机制

3．5 主体行为

3．5．1 社员行使权利

3．5．2 理事履行受托义务

3．5．3 监事履行监督职责

3．6 本章小结

4 黑龙江省农民专业合作社治理结构描述性统计分析

4．1 调查设计与数据采集

4．1．1 调查设计

4．1．2 数据采集

4．2 合作社产权结构

4．3 治理机关的设置与运行

4．3．1 成员大会设置、运行与社员权保护

4．3．2 理事会设置及运行情况

4．3．3 监事会或监事设置及运行情况

4．3．4 经理设置现状

4．4 章程及规章制度

4．5 外部扶持

4．6 本章小结

5 黑龙江省农民专业合作社治理结构存在的问题

5．1 产权结构不合理

5．2 治理机关尚未实现分权与制衡

5．2．1 成员大会的职权尚未充分发挥

5．2．2 理事会缺乏一定的独立性

5．2．3 监事会功能的弱化

5．3 治理结构机制运行不畅通

5．3．1 决策机制过于集中

5．3．2 激励机制尚未有效构建

5．3．3 监督制约机制虚化

5．4 合作社章程尚未发挥治理中的基础作用

5．5 本章小结

6 黑龙江省农民专业合作社治理结构问题成因分析

6．1 政府主导下的强制性制度变迁因素

6．2 法律制度供给的不足

6．2．1 市场准入和退出机制不完善

6．2．2 社员规定不完善

6．2．3 激励约束机制不完善

6．2．4 法律法规配套规定不完整

6．3 合作社扶持政策的作用尚未完全发挥

6．4 资本市场因素和管理者市场竞争因素

6．5 乡土文化嵌入因素

6．6 社员的异质性因素

6．6．1 中小社员“搭便车”行为

6．6．2 社员间信任因素

6．6．3 “精英俘获”现象

6．7 本章小结

7 黑龙江省农民专业合作社治理结构对绩效影响的实证分析

7．1 合作社绩效的综合评价

7．1．1 调查样本的基本情况

7．1．2 评价指标体系的构建

7．1．3 绩效评价方法选择

7．1．4 绩效评价过程及结果

7．2 变量描述与预期

7．2．1 变量设定与描述

7．2．2 变量预期方向

7．3 分析过程与结果

7．3．1 合作社产权结构

7．3．2 权力运行与社员权利保护情况

7．3．3 决策情况

7．3．4 约束情况

7．3．5 激励情况

7．3．6 章程与规章制度

7．3．7 外部扶持

7．4 本章小结

8 黑龙江省农民专业合作社治理结构主体行为的优化

8．1 合作社治理结构与主体行为

8．2 对公司制度的移植

8．2．1 国外合作社移植公司制度的情况

8．2．2 可行性分析

8．2．3 合作社制度移植公司制度要注意的问题

8．3 赋予社员充分的权利

8．3．1 知情权

8．3．2 社员与合作社的交易权

8．3．3 社员的表决权

8．3．4 社员的救济权

8．4 理事承担受托义务

8．5 监事承担监督责任

9 完善黑龙江省农民专业合作社治理结构的对策建议

9．1 完善治理结构的指导思想和原则

9．1．1 完善治理结构的指导思想

9．1．2 完善治理结构需要遵循的原则

9．2 完善农民专业合作社治理机关

9．2．1 完善成员大会制度

9．2．2 规范理事会制度

9．2．3 规范监事会制度

9．3 完善农民专业合作社治理结构机制

9．3．1 完善决策机制

9．3．2 完善激励机制

9．3．3 完善约束机制

9．4 保障措施

9．4．1 完善合作社法律

9．4．2 政府要采取有力的公共政策工具

9．4．3 构建良好的合作社文化

9．4．4 加强对合作社相关人员的教育和培动

10 结论

10．1 研究基本结论

10．2 研究创新点

10．3 研究的不足

致谢

参考文献

附录

攻读博士学位期间发表的学术论文