商业银行经济资本管理——基于国内外商业银行的案例研究

摘要

本文采用理论结合实际的方法对商业银行经济资本管理进行了研究。主要内容包括以下三个方面：一是银行经济资本管理的基础理论；二是银行经济资本的度量方法与绩效考核；三是国内外银行经济资本管理的实践。
　　 本文首先介绍了经济资本的概念，分析商业银行经济资本管理的内涵和作用机制，在此基础上，归纳整理出商业银行经济资本管理体系的主要内容。其次，重点研究了商业银行经济资本度量方法，分别研究了商业银行信用风险经济资本、市场风险经济资本和操作风险经济资本的度量问题，并通过经风险调整后的资本收益率(RAROC)系统、经济增加值(EVA)系统这两个当前最流行的经济资本绩效评估工具分析研究了商业银行经济资本的绩效考核体系，为银行经济资本的动态配置提供了理论基础。然后在理论分析的基础上，详细介绍了花旗银行、美国银行和荷兰银行等三家国外商业银行经济资本管理的先进经验，以便指导国内商业银行实施经济资本管理的实践活动。最后结合国内商业银行经济资本管理实际情况进行案例分析，对我国商业银行的经济资本度量、配置、考核体系等应用现况进行了深入的分析，评析了当前应用效果，并参考前面理论分析和国外银行的先进经验指出了存在的难点和不足，针对性提出改进的措施和建议。这些将为推广经济资本管理在我国商业银行中的应用提供有益的参考。

目录

文摘

英文文摘

图表目录

第1章 绪论

1.1 研究背景和意义

1.2 研究目的

1.3 研究框架

1.4 研究方法

1.5 研究内容

第2章 商业银行经济资本管理的理论回顾

2.1 经济资本内涵

2.2 商业银行经济资本管理综述

2.3 商业银行经济资本管理研究动态

第3章 商业银行经济资本度量的研究

3.1 信用风险经济资本的度量

3.2 市场风险经济资本的度量

3.3 操作风险经济资本的度量

第4章 基于经济资本的绩效考核体系的分析

4.1 RAROC绩效考核系统分析

4.2 EVA绩效考核系统分析

4.3 EVA和RAROC考核系统的关系

第5章 国内外商业银行经济资本管理的实践

5.1 国外商业银行经济资本管理实践

5.2 国内商业银行经济资本管理实践

5.3 国外商业银行经济资本管理实践对我国的启示

第6章 国内商业银行经济资本管理现状及对策建议

6.1 国内商业银行经济资本管理现状及困难

6.2 国内商业银行引入经济资本管理的必要性及意义

6.3 国内银行引入经济资本管理的思考和框架

6.4 完善国内商业银行经济资本管理的对策建议

参考文献

后记