大型国企全面预算系统的设计与管理

摘要

全面预算系统是企业重要的财务信息系统之一,传统的预算系统较分散、无法达到有效的数据分析和预实对比功能,无法对数据进行有效的管理.为加强预算分析管理职能，提高预算编制与分析效率，巩固前期全面预算管理成果，支持在集团范围内推进全面预算管理模式，建立起科学的预算编制和管理平台。中海油在前期预算管理方案的基础上，通过Hyperion平台实施加以实现，实现预算系统与前期预算管理方案的衔接及预算系统与SAP系统的衔接。中海油自2006年起实施Hyperion全面预算系统，2012年进行了系统优化升级，优化升级后，将原有的分散的各二级单位应用全部纳入到EPMA平台进行统一集成管理整合。通过应用实践证明这一设计和管理复合大型国企发展的战略思路,提高了预算数据的使用效率,为决策分析提供了有力的参考.