内部控制管理

摘要： 在社会经济转型发展新时期,各级行政事业单位面临严峻挑战,各单位应结合发展规划,适应社会经济发展形势,实现新时期行政事业单位高质量发展。各级行政事业单位需要对内部管理工作给予高度重视,并对内部控制管理机制进行创新完善,以提升整体的工作效率。然而,部分行政事业单位对内部控制工作认知不足、重视不够,致使相关工作建设进程受阻;部分行政事业单位内部控制管理制度制定不合理,执行力度较弱。本文对新时期行政事业单位内部控制管理的意义、现存问题进行分析,并对现存问题提出相应的完善举措,希望能助力各级行政事业单位内部控制管理工作。

摘要： 国有企业在我国社会经济发展过程中占有重要地位,内部控制管理也是国有企业不能忽视的问题。现阶段,部分国有企业在内部控制管理过程中,还存在体系建设、内部控制环境、风险意识、内部管理、信息沟通等方面的问题。本文分析了国企在内部控制管理存在的主要问题,并对相关问题提出相应的对策建议,以供参考。

摘要： 作为我国国民经济发展重要支柱之一的国有企业,近年来发展却呈现出一种下滑的趋势,而之所以会出现这一现象,除了全球经济低迷发展之外,企业本身投资失误、舞弊行为经常发生等也是重要的原因,使得企业的经济效益和社会形象遭受严重损害,而究其根源便是国有企业内部的内部控制管理逐渐弱化。在这种情况下,本文针对国有企业管理在企业内控中的价值进行了分析,随后针对当前国有企业管理内控存在的问题提出了相应的解决策略。

摘要： 企业想要在激烈的市场竞争中占据优势地位,必须要提高自身经营管理水平和风险防范能力。近几年,内部控制管理在企业经营管理中越来越被重视。随着市场经济的发展,集团企业发展迅速,也因此面临各种新的经营压力与挑战。很多集团企业为了降低财务成本,提高财务管控效率,开始从传统财务管理模式向财务共享模式转变。由此,如何在新型财务共享模式下有效推行内部控制管理,成为非常值得研讨的课题。

摘要： 文章对新业态下组织内部控制管理构建与实施的思路及措施进行浅要的探讨,在此基础上,结合工作实践提出相应的工作建议,如建立长效管理机制、动态评价机制和信息反馈机制,以期对各级各类组织在新业态下内部管理水平与质量的提升、促进组织高质量发展的决策与实施有所助益。

摘要： 新时期,事业单位要高度重视内部控制管理体系建设,并在实践中逐步加以完善。事业单位应契合自身实际,系统建设并有效完善内部控制管理体系,增强内部控制管理成效,提升自身的治理能力。本文浅析了事业单位内部控制管理体系的建设与完善意义,探究了事业单位内部控制管理体系的建设与完善路径,以期为事业单位建设与完善内部控制管理体系提供参考借鉴。

摘要： 伴随着我国事业单位改革的大力推进,对内部控制管理提出了较高的要求.如何完善制度建设、加强内部控制管理的执行力度以及提高单位内部管理的水平都是事业单位内部控制所要重点研究的课题.由于事业单位改革的持续推进,使得事业单位内部控制与管理水平明显提升,进而可以更好地保证资源合理、公平的利用,同时通过对事业单位内部控制管理的优化可以让单位公共职能得到最大程度地发挥,增强公共服务水平,深化事业单位管理.事业单位作为我国提供社会公共服务的核心主体,但在社会主义市场经济的快速发展下,事业单位在内部控制管理方面存在诸多问题,内部控制的局限性愈发明显,以往的内部控制管理方式难以适应现阶段事业单位发展提出的要求,并表现出强烈的滞后性,例如内部控制意识较为薄弱、内部控制体系并不完善等,严重阻碍我国事业单位的健康稳定发展.为此,本文首先对内部控制进行简单阐述,之后介绍事业单位内部控制的重要性,并根据单位内部控制管理的问题给出有效的优化措施,希望可以促进我国事业单位的可持续发展.

摘要： 交通运输单位做好内部控制的工作,能使得成本支出处于合理范围中,还能进一步提升综合工作效率,确保资产的安全完整,避免产生徇私舞弊的风险问题,促进交通运输单位各项工作顺利开展。但就内控管理制度的实施情况进行分析,可能受到多种不利因素的影响,产生多方面的问题。基于此,下面较为深入的探究了交通运输单位内部控制管理存在的问题,以此为基础,提出了强化财务管理力度、提升内部控管理工作执行力、强化领导责任追究制度、重视内部审计监督与内部控制评价、建设内部控制信息化建设系统等方面的针对性优化措施,旨在为相关人士提供些许参考与借鉴。

摘要： 社保基金安全事关广大参保人员的切身利益,事关社会的和谐稳定,事关党和政府的形象和公信力。近年来,全国各地社保腐败案件时有发生,因此,加强社会保险基金内部控制管理,是当前社会保险基金管理工作的一项急迫任务。本文通过分析目前社保基金内部控制管理中存在的问题,并对如何进一步加强社保基金内部控制管理,提出相应的对策和建议。

摘要： 当前我国煤炭行业进入深入改革发展阶段,煤炭运销企业风险管理意识、内部组织结构、内部监督管理等方面暴露一些问题,尤其是关键运营过程中风险问题没有得到高度重视和控制,严重制约了煤炭运销企业健康发展。 基于此,文章结合内部控制基本内涵进一步分析煤炭运销企业内部控制存在的主要问题,根据加强内部控制管理的相关建议,提出煤炭运销企业重点工作环节的内控措施,希望可以给煤炭运销企业内部控制管理工作顺利开展提供一定参考。

摘要： 随着社会主义市场经济的建立与发展，医疗卫生体制和医疗保险制度的改革正在紧张而有序地进行，医院已从过去的供方为主导转向需方为主导。2009年4月，中共中央、国务院向社会公布了关于深化医药卫生体制改革的意见。《意见》提出了“有效减轻居民就医费用负担，切实缓解‘看病难、看病贵’”的近期目标，以及“建立健全覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务”的长远目标。

摘要： 本发明属于互锁控制器内部控制电路领域，尤其涉及一种互锁控制器内部控制电路，所述互锁控制器内部控制电路包括控制电路以及两个门锁，所述控制电路包括：为系统供电的电源、继电器、开关和通电开门断电关门的开门机，每个门的开门机与继电器并联后与其他门的继电器的一对常闭触点和开关串联，所述开门机与显示灯并联，所述开门机分为主门开门机和副门开门机，与所述主门开门机串联的一对常闭触点还与支路控制电路并联，所述支路控制电路有主路控制开关与第三继电器串联构成，所述第三继电器的一对常闭触点与所述副门开门机串联。本发明可提供一种针对门的重要性不同而进行不同电路设计的互锁控制器内部控制电路。

摘要： 本发明公开了一种内部控制下高校预算管理系统，涉及管理系统技术领域；输入系统与预算系统连接，输入系统输入收入与支出信息，并且将信息进行统计与分类，预算系统在接收到信息进行预算，而预算的结果直接显示，同时根据结果进行调节输入的信息，预算系统与财务系统连接，预算系统与财务系统的数据进行比对，当出现误差时，将信息传输给调度管理装置，预算系统、财务系统均与调度管理装置连接，调度管理装置在接收到信息后自动进行信息调度管理，支出系统、收入系统均匀财务系统连接；本发明能够实现内部自动调度，且便于实现快速预算，同时能够实现数据的对比；使用方便，操作简便，能够节省时间，提高了稳定性，并且效率高。

摘要： 本申请涉及一种基于COSO内部控制框架的企业全面风险管理系统及方法，属于企业全面风险管理技术领域，该系统包括：信息采集模块采集企业的相关信息；标准风险管理参考模块提供标准化风险管理方案；风险评估参考模块提供标准化的风险识别模型和风险评估模型；风险评估模块根据相关信息、风险识别模型、风险评估模型以及标准化风险管理方案对企业进行风险测评及量化分析；风险报告模块根据评估结果提供风险预警、风险评估结果、对识别的风险进行跟踪、实施风险应对及执行情况的汇总；风险管理模块根据标准化风险管理方案完善风险管理机制；风险管理门户模块展示企业全面风险管理的信息与流程；可以实施整体性的全面风险管理战略解决方案。

摘要： 本发明公开一种内部控制制度评价控制模型，包括：控制器，用于发出或者接收内部控制制度评价控制指令，并对发出或者接收内部控制制度评价控制指令进行信息处理；预算控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息，以预测内部控制制度出现差错或者弊端不良行为；风险控制器，用于发出或者接收制度评价模型数据库中呈现出的规律和被审单位的行业性质或者业务特点数据信息具有的风险状态，以规范或者加强对单位内部信息进行控制或者评价；其中，所述控制器的输出端分别与所述预算控制器和风险控制器的输入端连接。本发明大大提高了企业内部控制制度的评价能力，提高了企业盈利能力。

摘要： 本发明涉及一种用于使机动车辆的变速箱控制杆（L）在处于空档时与所述变速箱的内部控制装置同步的装置，所述杠杆可铰接地安装在支撑壳体（3）中并且具有可与所述壳体的一部分接合的元件（1），所述部分充当倒档齿轮挡块（2）。所述装置的特征在于其包括呈开口卡圈的形式并且能够包围所述杠杆的所述元件（1）的横切面的工具（3）。所述工具（3）被成形为横向地支承在所述倒档齿轮挡块（2）之间并且纵向地抵靠所述支承壳体所包括的另一固定挡块（4），以确保所述杠杆被锁定就位。所述卡圈（3）在其开口处具有可变形的抓握臂（3a）和（3b），其中至少一个臂（3a）设置有临时锁定装置（3a1），所述临时锁定装置与所述壳体的一个部分（5）上的互补配件（5a）和（5b）接合。所述臂（3a）和（3b）可以弹性地远离彼此移动或朝向彼此移动。

摘要： 一种用于企业内部控制信息化管理的监控装置，包括控制开关、接电座和插电头，控制开关与接电座电连接，接电座和插电头螺栓固定连接。插电头连接有外壳，外壳设有凹槽，外壳内部设有第一隔板，第一隔板设有电机，电机转动连接有转盘，转盘固定连接有转杆，转杆连接有第一连杆，第一连杆连接有第二连杆，第二连杆固定连接有套杆，套杆贯穿第一隔板连接有第三连杆，第三连杆固定连接有监控底座，监控底座一侧设有电池，监控底座另一侧设有监控模块和报警模块，插电头与监控模块电连接，电池与报警模块电连接，监控模块包括监控器和监控器底座，报警模块包括指示灯、烟雾检测装置和蜂鸣报警器，监控底座固定连接有罩壳。

摘要： 本实用新型公开了一种开关设备控制柜内部控制件接线工装，包括接线工装框架、设置在接线工装框架上用于使得控制件支腿伸入并对控制件支腿起到限位作用的网格落料口以及通过废料接盘固定角架设置在接线工装框架上用于进行废料盛放的废料接盘，位于网格落料口上方的接线工装框架上还设置有中间安装板支撑门架以及横向设置在中间安装板支撑门架上用于对倾斜放置的控制件顶部起到支撑作用的横向定位板。本实用新型使得控制件的支腿能够穿过网格落料口，控制件的顶部能够被横向定位板挡住，以使得控制件倾斜地放置到本实用新型上，从而使得在接线作业时能够十分清楚地观察到各个线路的情况，不会因看不到线路走向而出现线路接错的问题。

摘要： 本发明提供一种行政事业单位经济活动内部控制管理系统，包括计算机终端，网络，云管理平台和数据库。云管理平台包括预算管理模块、支出管理模块、收入管理模块、采购管理模块、合同管理模块和资产管理模块。本发明通过数据互联互通实现各个模块的透明化管理，形成预算控制支出执行，预算控制政府采购，政府采购控制合同管理和资产登记，整个资产全生命周期管理形成资产台账，资产台账约束下年预算编制。所有业务的开展在一个数据库上实现，业务之间通过金额进行约束控制，单据编码进行有效关联，局部形成闭环操作，实现了单位经济活动内部控制管理一体化。

摘要： 本发明提供一种内部控制管理系统，包含内控工作范围模块、设计有效性评价模块、执行有效性评价模块、内控成果模块以及内控报告模块。内控工作范围模块确定需纳入内控评价范围的关键业务流程和重点业务单元；设计有效性评价模块对应关键业务流程提供可编辑的风险矩阵页面，以供制作对应的风险控制矩阵；执行有效性评价模块基于用户选取的风险控制项目生成控制测试底稿；内控成果模块针对通过审核的穿行测试文档或控制测试底稿进行自动分类，并将生成的分类结果展示于成果页面；内控报告模块抓取设计有效性评价模块和执行有效性评价模块的缺陷内容生成内控报告。通过该系统能将内部控制的各项工作进行串联，实现内控自评价工作的系统化。

摘要： 本实用新型公开了一种内部控制管理用的流程显示装置，属于流程管理技术领域。一种内部控制管理用的流程显示装置，包括升降支架，升降支架顶面固设有托板，托板外部开设有两个限位槽，限位槽内设有摆杆，托板前壁相对于摆杆外部套设有两个转座，托板顶面后侧固设有显示屏框，显示屏框内设有显示器，显示屏框顶面螺结有两个限位板，限位板前侧设有两个挡光白板。本实用新型挡光白板可铰接转动，对显示屏框内显示器进行侧边遮挡阳光，使得装置在室外使用更加方便，显示更加清晰，大大提高了装置的使用的便捷性。