企业纳税筹划

摘要： 自2019年起,我国为小微企业的发展提供了保障,为小微企业颁布了具有针对性的税收优惠政策,尤其是“两会”胜利召开,政府相继颁布了许多相关的政策,不仅注重做好“减税降费”的工作,与此同时,还明确要求国家税务部门必须做好各地区的税务征收与管理工作。而对于我国的企业来说,应当怎样落实纳税筹划工作,才能符合“减税降费”政策的相关规定,同时享受国家税收优惠政策,其已经成为企业急需解决的重要问题之一。

摘要： 受到我国经济体制和传统思想方式的制约,纳税筹划在我国的普及范围一直得不到推广,我国企业对于纳税筹划的认识也很片面,这些因素限制了纳税筹划在我国的发展进程。企业作为我国税收的主体,对于推进经济发展有很大的作用,企业为国家财富贡献力量的同时,也需要采取合适的手段创造企业经济利益的最大化。纳税筹划是企业财务管理的重要方式,是要求纳税人在符合税法和国家政策允许的前提下,将税收意识放在经济活动策划之前,实现降低税负的目的,纳税筹划和偷税漏税不同,是需要在法律允许的范围内进行的财务管理活动,因此需要企业对纳税筹划有正确的认识,这样才能采取合适的手段进行纳税筹划。

摘要： 随着我国改革开放的不断深入,市场的不断完善,社会经济的快速发展,以扩大国内消费需求为重点的背景下,企业面临的生存竞争压力越来越大,同行业之间的竞争愈发激烈,企业要想在同行业中脱颖而出,企业为扩大利润,增加收益,创造价值,首要做的事情就是企业纳税筹划。国外企业对纳税筹划研究已久,但在我国却是刚刚起步,本文主要对企业纳税筹划展开分析,探讨纳税筹划的必要性,分析其中存在的风险问题,提出相应的应对策略。

摘要： 小微企业是中国企业的中坚力量,约占企业总数的90%,对推动中国经济发展发挥着重要作用。从小微企业的发展来看,小微企业普遍承受着较高的税收负担和较大的财务压力。2019年,国家出台了减税降费政策,大大降低了小微企业的税收收入,促进了小微企业的发展。2020年,因新冠疫情对小微企业经营造成冲击,国家又出台了复工复产税费优惠政策。

摘要： 在企业享受税收优惠政策的情况下,未能系统、规范地开展会计核算工作将引发会计信息失真情况。基于此,对免税、减税、延期纳税等不同税收优惠政策下的会计核算方法展开了分析,结合企业会计处理情况提出了明确核算重难点、项目分类核算、合理设施会计科目等系列要求,通过系统研究企业会计核算问题推动相关工作的规范化、科学化发展。

摘要： 我国各类企业生产与经营的最终目标,就是尽可能多地获得经济收益.但是企业在获得更多利润的同时.也需要向国家上缴一定的税收.而且税收金额是一笔较大的支出。为了在合理范围内减少纳税支出,企业有必要开展内部纳税筹划工作。税收筹划工作的开展依据是我国相关法律法规,企业在法律规定的范围内享受税收优惠政策,从而进行合理避税。然而,任何企业在进行税收筹划的过程中.都要面临各种各样的风险.因此企业应当立足于自身实际情况.积极探索防范纳税筹划风险的策略。基于此.本篇文章对企业纳税筹划面临的风险与防范对策进行研究.以供参考。

摘要： 伴随市场经济发展步伐的加快,企业纳税筹划程度和基础直接影响着企业财政支出程度,影响企业源配置、影响市场经济发展领域的积极主动性,降低了市场经济运行质量和水平。因此,本文通过对企业纳税筹划、市场经济等概念阐述,深入理解企业纳税筹划和市场经济的关系,全面分析企业纳税筹划对市场经济发展带来的影响,进一步掌握企业纳税筹划在市场经济发展中的作用及带来的影响,进一步分析企业纳税筹划的作用,了解企业纳税筹划对市场经济发展的重要性。根据企业纳税筹划的概念、影响、作用,总结出加快构建企业纳税筹划在市场经济发展中的作用机制,市场经济运行的规范性,市场经济关系的明确性,以推动市场经济的良性发展。

摘要： 随着营改增的实施,企业税负发生了重大变化,为了降低企业的税负风险,就需要对纳税筹划方法进行科学的调整。纳税筹划是在企业法律允许范围内,为确保企业正常发展、保证企业获得最大化的经济效益所采取的风险管理办法。我国税收法治的逐步健全对企业纳税筹划工作提出了更高要求,为促进企业更好的发展,实现战略发展目标,本文对企业纳税筹划及其风险管理进行研究。

摘要： 经济新常态下,各类型企业的成本管控压力进一步提升,财务管理中也要对各项成本予以更为有效的管控.在企业的各项成本中,税务成本是基本构成,规模越大的企业往往税务负担越重.综合运用文献综述法等方法进行调查、分析可以发现,纳税筹划在企业税务管理中的应用空间广阔,应用价值明显.但纳税筹划实际应用的系统性和复杂性较高,多种因素共同影响和作用下,纳税筹划实际应用中往往会出现这样或那样的问题.文章将具体分析财务管理中纳税筹划应用状况,并提出更为有效的应用策略.

摘要： 近年来,我国多数企业都开始重视纳税筹划工作,制定了相应的工作机制与方案,但是多数企业在纳税筹划方面还存有工作理念不科学、筹划方案不良等误区,难以利用有效的筹划方式和措施降低自身的税负,因此,企业在纳税筹划的工作中,应结合自身的误区情况,明确改进思路,增强纳税筹划科学化程度,降低税务方面的成本,为后续的发展夯实基础.

摘要： 本发明涉及一种用于中小型纳税企业的简易税控盘、税控机及简易税控盘控制方法，该简易税控盘包括：USB接口通信模块，用于与上位机进行通信；主控芯片模块，用于与上位机进行数据交互，还用于解析上位机发送的指令，获取解析后指令，根据解析后指令开具发票电子信息，主控芯片模块与USB接口通信模块相连接。本发明中简易税控盘的硬件系统仅提供主控芯片模块和USB接口通信模块，省去了现有税控盘中的实时时钟芯片、电池、安全芯片和存储芯片，不仅极大降低产品硬件成本，而且降低产品软硬件复杂性以及产品软硬件发生故障的概率。

摘要： 本发明公开了一种面向新设立企业的纳税风险预测方法，包括以下步骤：首先，基于关联自然人与企业之间的关联关系和企业之间的经济行为，构建出表征企业之间投资关系、控股关系、交易关系以及董事会互锁关系的纳税人影响关系网络；其次，对于纳税人影响关系网络中的非新设立企业，基于其档案资料、纳税申报资料、财务会计报表，利用机器学习回归算法得到纳税风险值；再次，对于纳税人影响关系中的新设立企业，基于其与周围邻居企业的影响关系、邻居企业中非新设立企业的纳税风险值，进行网络特征构建；最后，结合新设立企业的网络特征和档案资料，利用机器学习回归算法进行纳税风险预测。本发明使得新设立企业能够有效进行纳税风险预测。

摘要： 本发明公开了一种基于广义最大流的纳税信用评估方法。首先，通过纳税企业间的显式社会关系发现和隐式社会关系挖掘构建纳税人全局网络(Taxpayer Global Network,TGN)，并对纳税企业间关系边的权重进行表征；其次，将纳税信用的影响传递过程与网络流中的最大流问题类比建模，用广义最大流建模影响路径的选择，用衰减函数建模随路径增长影响的减弱，得到企业的关联评价；最后，综合考虑纳税企业自身及其与关联企业间的交互关系，采用归一化融合方法，将纳税人个体评价和关联评价融合得到综合的纳税信用评估结果。

摘要： 本发明公开了一种企业纳税申报管理系统及方法，涉及电子税务处理技术领域。该系统包括：纳税申报APP包括客户平台和管理平台；客户终端用于向客户平台提供原始纳税申报数据；客户平台用于将原始纳税申报数据进行分类，再压缩加密储存至云端数据库；管理平台用于对获取的各客户平台压缩加密的纳税申报数据进行解压解密审核，以及将审核通过后的纳税申报数据生成纳税申报表并压缩加密存储至云端数据库；管理终端用于从云端数据库获取压缩加密的纳税申报表，进行解压解密下载打印；以及用于设置客户平台和管理平台的属性。本发明采用自助纳税申报管理方式，其降低了工作量，提高了工作效率。

摘要： 本发明公开了一种基于增值税纳税筹划模型计算税筹的方法及系统，该方法包括：获取可用于税筹的多个纳税筹划场景；分别提取每个纳税筹划场景的基础数据源；针对每个纳税筹划场景，获取纳税筹划场景的基础数据源的逻辑关系，根据逻辑关系，建立纳税筹划场景的税筹模型；根据实际情形，确定对应的纳税筹划场景；获取对应的纳税筹划场景的基础数据源，基于对应的纳税筹划场景的税筹模型，获得税筹结果。本发明的基于增值税纳税筹划模型计算税筹的方法通过基础数据源建立税筹模型，使得财税人员根据税筹模型的结果进行纳税，能够在保证合理合法纳税的基础上，为企业实现利润最大化助力，为企业降低税负，减少时间成本。

摘要： 本发明公开的房地产行业智能纳税筹划机器人及机器人服务方法。房地产行业智能纳税筹划机器人深入模拟人的意识、思维信息过程，研究人的智能活动的规律，融入了财税知识、房地产预算与施工知识、房地产管控知识、房地产运营知识，具备学习、推理、规划、交流、感知能力。通过5G技术应用，实现了机器、物体和终端之间互联互控，包括：数据模块、信息模块、识别模块、处理运算模块、存储模块、学习模块、答疑解惑模块。

摘要： 本发明提供了一种企业智能纳税计缴申报方法及系统，运用于纳税计缴申报技术领域；采集企业经营数据，对企业经营数据进行分类归集，构建以企业经营数据为基准的纳税类别数据集，识别纳税类别数据集的计缴数据，基于纳税时间数据和纳税行为数据分别匹配纳税类别数据集进行预设的运算推理，基于纳税申报策略进行申报处理，获取申报证明数据，根据申报证明数据生成缴税凭证，将缴税凭证反馈至终端；本发明通过企业内涉税数据同源、业务流程管理智能化，实现了纳税信息的集约，简化了流程的管理，以及税务数据的智能化计报税，提升了税务管理的准确性、高效性，也为企业节约了人工成本，释放了工作效能。

摘要： 本发明公开了一种基于纳税数据的企业风险量化建模评估方法及装置。其中，该方法包括：采集企业原始纳税数据；将所述原始纳税数据进行分析，得到子企业利润数据和总企业利润数据；根据企业历史执行数据和所述子企业利润数据，得到模型的输入链层对应矩阵；利用所述输入链层对应矩阵，将所述子企业利润数据和所述总企业利润数据作为训练数据进行训练，得到企业风险量化模型。本发明解决了现有技术中的企业风险量化模型建立，通常采用单一的企业运营数据来进行模型输入参数的构建和执行，并将企业运营参数作为唯一的风险量化模型构成标准进行风险量化模型构成和评估，降低了模型的精准度的技术问题。

摘要： 本发明公开了一种集团企业全税种纳税计缴申报方法及系统，所述方法包括：接收集团用户申报需求，所述申报需求包括税别种类以及纳税主体信息；根据申报需求在预先设置的数据库中采集获得纳税数据；根据申报需求调取对应的底稿表模板，将纳税数据按预设模板填写规则输入至底稿表模板中，生成底稿表；根据底稿表、申报需求以及纳税数据，基于底稿表模板对应的纳税申报表模板，生成纳税申报表；将纳税申报表下发至对应的纳税主体；所述方法及系统通过需求采集集团系统中相关数据，通过预设的表格模板生成申报表和底稿表，确定针对每个子公司的纳税申报；所述方法及系统简化税务管理，有效的实现了集团企业对下属子公司等的税务集中管控。

摘要： 本发明公开了一种面向新设立企业的纳税风险预测方法，包括以下步骤：首先，基于关联自然人与企业之间的关联关系和企业之间的经济行为，构建出表征企业之间投资关系、控股关系、交易关系以及董事会互锁关系的纳税人影响关系网络；其次，对于纳税人影响关系网络中的非新设立企业，基于其档案资料、纳税申报资料、财务会计报表，利用机器学习回归算法得到纳税风险值；再次，对于纳税人影响关系中的新设立企业，基于其与周围邻居企业的影响关系、邻居企业中非新设立企业的纳税风险值，进行网络特征构建；最后，结合新设立企业的网络特征和档案资料，利用机器学习回归算法进行纳税风险预测。本发明使得新设立企业能够有效进行纳税风险预测。