企业现金流

摘要： 现金对于企业而言,像血液对于生命体,为企业的发展提供持续不断的原动力。通过对现金流风险的有效管控,可以防范经营风险、投资风险和财务风险。本文通过对现金流管理的主要风险、现状和存在的问题进行分析,提出了解决现金流风险管理的应对措施,希望能对企业有一定的帮助。

摘要： 基于沪深A股上市环保企业2010—2019年的面板数据,综合运用固定效应模型和面板门槛模型,实证检验了环保企业融资约束与投资—现金流敏感性之间的关系。研究发现:我国环保企业整体上存在显著的投资—现金流敏感性,环保企业投资的内生动力不足,主要依靠外部推动;融资约束程度低、规模大的环保企业比融资约束程度高、规模小的环保企业有更高的投资—现金流敏感性;规模大的环保企业投资—现金流敏感性主要源自代理成本,规模小的环保企业投资—现金流敏感性主要源自融资约束。

摘要： 在国家坚守“房住不炒”的定位,不断加大房地产调控力度的背景下,我国房地产行业经过多年的“狂飙突进”终于迎来了发展拐点。目前房地产行业已经步入了不景气周期,居民需求放缓,企业融资难度以及压力加大,多重不利因素导致行业企业普遍出现了比较严重的现金流风险,现金流危机成为了压垮不少房地产企业的“最后一根稻草”。

摘要： 光伏项目属于国家扶植的新能源产业,因补贴力度高、进入门槛低、民营企业决策灵活性强等原因,前期大量民营企业进入光伏发电领域。但由于民营企业资金实力薄弱而融资成本高昂、新能源补贴迟迟不到位、光伏发电未完全消纳等原因,导致众多民营光伏企业现金流运转不畅,长期持有重资产高负债的电站将使企业陷入财务危机。

摘要： 本文对企业现金流管理存在的主要风险,及目前企业现金流管理的现状、存在的问题进行分析,并提出相应的解决措施,以期更好地实现财务管理目标,确保企业的正常运营和良性发展。

摘要： 留抵退税的广泛实施增加了企业现金流,激发了市场主体活力,但同时也让“骗税”者有了可乘之机。如何依法定性和处理“骗取”留抵退税行为是本文探讨的主要内容。留抵退税即把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人。增值税实行链条抵扣机制,以纳税人当期销项税额抵扣进项税额后的余额为应纳税额。2019年以来,我国逐步建立了增值税增量留抵退税制度。按照2022年《政府工作报告》部署要求,实施新的组合式税费支持政策,全年退税减税约2.5万亿元。其中,实行大规模退税是主要措施,全年留抵退税约1.5万亿元。

摘要： 过去两年,房地产行业经历了剧烈的供给侧出清,特别是民营房企资金链吃紧暴雷不断,房地产行业是股债双杀。房地产行业是长周期行业,之前近二十年时间,房价暴涨,房价永远涨几乎成了老百姓的一种信仰,这两年在房住不炒的定位下,无论是“三道红线”还是清理和规范涉房非标融资,都让高杠杆房地产企业现金流出现枯竭,造成多数房企被迫缩表、去杠杆。目前阶段性看好房地产股可能很多投资者不认同,但笔者认为现在市场对房地产股的估值是极度悲观的,随着房地产政策的松绑,房地产股存在超跌反弹的机会。

摘要： 新冠肺炎疫情对全球经济造成了严重的打击,印尼也未能幸免。这样的背景下,各大企业可以采取针对性措施来克服由此产生的各种困难。而对于印尼的中小微企业来说,它们面前也许并没有这样的选项。疫情之下,许多新增或现存的中小微企业离关门大吉仅咫尺之遥。大部分企业现金流遇到了问题,或者简单来说,就是企业流失了大量的客源。值得注意的是,尽管疫情暴发,各类中小微企业的数量不降反升。这可能会让人们误认为,中小微企业在疫情大流行期间得以蓬勃发展。然而,这事实上却是大规模裁员或降薪所产生的后果。为了获取额外收入,企业员工纷纷创办各类小型企业。大部分此类小企业都是通过社交媒体网络平台来销售食品和饮料,因为这样的操作简单易行。

摘要： 财务战略帮助企业有效使用并合理配置内部资源,为企业发展提供系统全面的方向、方法以及目标.从企业现金流入手,通过对该公司近五年投资、筹资、分配活动产生的现金流进行纵向对比,判断公司所处生命周期.本文以新疆八一钢铁股份有限公司为研究对象,重点分析该企业筹资战略、投资战略、分配战略在成熟期所存在的特点与不足,并参照北京首钢股份有限公司进行横向对比,评价不同财务战略所带来的影响,依此实现相关财务战略理论知识与企业实际情况相结合的实践运用.

摘要： 在当今的社会发展过程中,需要进一步对金融衍生品的投资与企业现金流的波动进行综合性的风险研究。而当前公司在发展过程中使用金融衍生品,会对金融波动风险进行有效的降低,当整体金融风险增大以及信息不对称的程度得以进一步提升,相应的代理冲突产生较为严重时,其自身所有的降低幅度将相对较高,由此揭示整体金融衍生品在构建过程中所用的主体需求及相应的效应具有的现实差异。通过进一步的研究又可发现外汇衍生品以及相应的商品衍生品,在构建过程中,能够在现金流波动风险的构建过程中发挥降低风险的现实作用,而整体利率衍生品所有的效应在构建过程中显著性相对较低,金融衍生品在构建过程中使整体特质风险得以进一步增加,但对整体系统性的风险并不一定成为现实用处,并且对整体公司在发展中的价值并未产生较为显著的现实影响。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 基于我国制度背景，理论分析和实证检验了内部现金流、资本结构对我国上市公司投资行为的影响。研究表明，当自由现金流较低时，非国有控股企业投资不足，企业投资对内部现金流是敏感的，而国有控股企业投资对内部现金流不敏感；当自由现金流较高时，国有控股企业和非国有控股企业都过度投资，两类企业投资对内部现金流都是敏感的。负债总体上可以抑制企业过度投资，但也使企业投资不足更为严重；短期负债并没有促进企业投资，但能够抑制过度投资；银行借款没有发挥相机治理作用。居中的股权结构能够抑制国有控股企业过度投资，分散的股权结构和过于集中的股权结构则使企业过度投资更为严重；居中的股权结构既不能抑制非国有控股企业过度投资，又不能促进投资。

摘要： 本发明公开了一种现金流量预测模型的构建方法以及现金流量预测方法，包括：获取至少一个维度的原始样本数据，每个维度的原始样本数据为影响现金流量的因素；对原始样本进行预处理，基于该原始样本构建多元时间序列，得到训练样本；基于训练样本对至少一个预设的机器学习模型进行训练，并将训练后的机器学习模型进行融合，得到现金流量预测模型。由此不仅实现了对现金流量的自动预测，并且采用至少一个维度的数据，并将数据构建了多元时间序列，提高了样本的复杂性，进而提高了模型预测的准确度。除此之外，将多个训练好的模型进行融合，结合了各个模型的优势，进一步提升现金流量预测模型预测的准确性。

摘要： 本发明公开了基于现金流测算与流动性分析的企业资金风险预测系统，包括：现金流测算模块，用于测算进行融资或投资是否产生收益；流动性分析模块，用于计算流动性覆盖率。该基于现金流测算与流动性分析的企业资金风险预测系统，通过综合判断本次若采取投资行为是否能带来利润；通过采集融资过程数据，根据融资信息计算融资成本及现金流信息，将融资收益与投放收益进行对比，在发生实际筹措资金行为前，根据结果判断本次若采取融资是否会在投资行为中产生相关利益，再采取相关决策，从而达到资金风险管控的效果，有效的避免不顾自身的能力和发展目标，盲目投资等行为。

摘要： 本申请公开了一种现金流的预测方法及装置、电子设备、存储介质，所述方法包括：获取目标用户的贷款信息和当前还款期的贷款状态；确定当前还款期为目标还款期；判断目标还款期是否为最后还款期，或目标还款期内是否还清贷款；若非最后还款期且未还清贷款，将贷款信息与目标还款期的贷款状态输入预测模型中，预测目标还款期的下一还款期的各个贷款状态对应的概率；将预测得到最大概率对应的贷款状态确定为当前下一还款期的贷款状态；基于当前下一还款期的贷款状态，确定当前下一还款期的下期现金流；更新目标还款期为当前下一还款期，返回执行判断目标还款期是否为最后还款期，或目标还款期内是否还清贷款；若为最后还款期或已还清贷款，结束预测。

摘要： 本说明书实施例公开了一种基于不规则时间序列电力销售日现金流预测方法，包括：获取电力销售历史数据；对所述历史数据进行预处理，得到多个以月为单位电力销售序列；将所述电力销售序列进行分解，得到规则序列和不规则序列；其中，所述规则序列包括趋势因素和周期因素；所述不规则序列包括除所述规则序列外的因素；基于所述规则序列得到第一销售金额预测值；基于机器学习模型得到第二销售金额预测值；所述机器学习模型的输入至少包括所述不规则序列；基于所述第一销售金额预测值和所述第二销售金额预测值得到目标销售金额预测值。

摘要： 本发明实施例涉及智慧金融技术领域，尤其涉及一种现金流确定方法、装置、设备和存储介质。该方法包括：基于第一数据库中的集市表在大规模并行处理数据库中构建现金流金融工具表；根据所述大规模并行处理数据库中的现金流金融工具表确定目标账户对应的现金流；将所述现金流发送至所述目标账户对应的终端设备。本发明实施例基于银行现金流的拆分逻辑和MPP数据库列式存储的特性，将现金流的拆分逻辑由循环计算改成了关联维度表批量计算，显著提高了现金流引擎计算的效率。

摘要： 本申请涉及数据处理技术领域，公开了一种现金流计量方法、系统、设备及介质，其中的方法包括：获取第一交易合约；从计量规则库中选择对应所述第一交易合约的至少一个第一计量规则，并利用选择出的所述至少一个第一计量规则完成所述第一交易合约的现金流计量；获取第二交易合约；从所述计量规则库中选择对应所述第二交易合约的至少一个第二计量规则，并利用选择出的所述至少一个第二计量规则完成所述第二交易合约的现金流计量；其中所述至少一个第一计量规则和至少一个第二计量规则中，存在至少一个相同的计量规则。避免了交易管理组件分别存储现金流的计量规则时，出现的计算资源和存储资源浪费的问题，提高计算机设备的核心计算能力。

摘要： 本发明公开了一种现金流预测管理系统，包括资金管理系统，所述资金管理系统包括数据处理器，所述数据处理器的输入端电连接有数据收集模块，所述数据收集模块的输入端电连接有数据输入模块，所述数据处理器的输入端电连接有流动资金模块，所述流动资金模块的输入端电连接有资金核对模块。本发明通过设置资金管理系统，可以对现金的流动进行预测和分配，从而达到了可以对根据需求调整数据的效果，解决了现有的现金流预测管理系统不能对根据需求调整数据的问题，该现金流预测管理系统，具备可以对根据需求调整数据的优点，使用者在使用时不会出现预测偏差的现象，从而保证使用者的正常现金流动。

摘要： 本公开提供了一种ATM现金流预测模型的训练方法、预测方法及装置，涉及人工智能领域。该ATM现金流预测模型的训练方法包括：获取多个原始ATM设备的基础数据，基础数据包括业务属性数据、部署环境属性数据和时空关联属性数据，对基础数据进行数据清洗和聚合，生成以每个原始ATM设备为中心的基础数据宽表；根据预设分类规则，对基础数据宽表进行分类筛选和聚类处理，得到每个原始ATM设备归属的ATM大类和ATM大类下的ATM小类；获取归属同一ATM小类下的至少一个原始ATM设备的历史交易数据，形成ATM小类集合数据；使用ATM小类集合数据作为训练数据集来训练预设算法模型，得到训练好的ATM现金流预测模型。

摘要： 本发明公开了四级审核全过程管控现金流的方法，包括通过移动终端登录后台服务器进行身份认证，认证后，获取相应的提取额度，并填写取用信息；身份审核后提取相应的提取额度范围内的资金，并限期上传资金流向凭证，后台服务器对资金凭证与提取金额进行比对；后台服务器将比对后异常的数据发送至会计部进行二次比对，比对后将数据反馈至移动终端，限期完善资金凭证；根据资金凭证数据与提供方进行核对，并根据核对结果对后台服务器数据确认，最后将核对后的数据进行存储备份。本发明所述的四级审核全过程管控现金流的方法，通过设置四级审核，能够深化内部控制，健全现金流预算审核机制，强化重点领域预算管理，从而有效降低现金流里的偏差。

摘要： 本申请涉及金融大数据的领域，其具体地公开了一种基于金融大数据的企业现金流智能评级系统及其评估方法，其通过基于深度神经网络模型来对于与现金流评估相关的多个结果指标进行局部和全局的隐含关联特征提取，并基于所计算出的各项指标的这种局部和全局的关联特征来对于企业的现金流是否良好进行评估。这样，支持了复杂灵活的交易结构，提高了现金流模型结果的准确性。