现金流量分析

摘要： 资金作为企业经营活动的血液,是企业赖以生存的前提和基础,而现金流量分析是企业财务活动的重点,它通过重点分析企业在一定时期内现金及现金等价物流通情况,从中获取重要的现金流量信息以健全和改善企业管理,这一财务活动已经受到了企业管理层的高度重视。文章基于现金流量分析的主要内容,阐述了现金流量分析在企业管理中的主要应用领域,并依据企业经营活动的实际情况,对如何优化企业现金流量分析提出具体的对策建议。

摘要： 企业投资决策前要进行财务分析,财务分析首先要建立分析系统和分析体系。财务分析的方法体系,可以采用杜邦分析法、沃尔评分法分析财务指标,也可以采用关键绩效指标法、平衡计分卡、沃尔评分法等传统分析方法,还可以进行实证分析。文章从最基础的分析方法入手,简介企业投资决策财务分析的两种常用方法,即不考虑资本时间价值的分析方法和考虑资本时间价值的分析方法。这些基础方法具有简单易行、易于操作的特点,有利于投资者和管理者决策前快速估算和决策。

摘要： 企业生存发展的前提条件以及资本的增值都无法离开现金的周转.企业要想提高企业竞争力,就要充分认识现到现金流量管理的重要性.实施科学的现金流量管理,能够促进企业的稳定发展,进而实现利润最大化的目标.本文将从三个方面对美的集团现金流量管理进行深刻地分析与研究,并提出了一些处理对策,以供参考.

摘要： 通过分析贵州百灵制药公司近三年的现金流量变动,发现公司面临着经营活动现金净额不断减少,缺乏足够的资金用于药品研发投入,对外筹资渠道单一等问题。为此提出,控制企业日常经营费用、强化投资活动管理和拓展筹资渠道,以此完善现金流量管理,激发公司发展活力。

摘要： 市场经济条件下,现金流量分析作为一项重要的财务分析内容,正在被越来越多的企业重视和应用.企业的经营活动始于现金而又终于现金,现金在经营活动中经历各种形态的转换,在转换过程中为企业创造价值.现金与其他形态间的转换形成了现金的流动,现金流量分析是通过对企业现金流动状况的分析来解决企业发展中的相关问题.本文介绍了现金流量分析在企业管理中的重要作用,并对如何提高现金流量分析的作用给出了一些建议.

摘要： 财务分析是企业管理的基础工作之一,在企业管理中发挥的作用日益突显,现金流量分析作为财务分析的重要组成部分,如何通过现金流量分析客观地反映企业财务状况及经营成果质量,加强和改善管理,提高经济效益,助力企业可持续、高质量发展成为值得研究的问题.本文结合上市公司案例,探讨了现金流量分析在企业管理中的应用问题,阐述了现金流量分析的作用,分析了在实际应用中存在的问题,最后提出了几点建议.

摘要： 企业的获现能力分析是债权人信用评价中不可缺少的一步,这就需要一种规范并具有可操作性的分析方法来实现这一分析目的。经过实践。我们发现,借助波士顿矩阵这一战略工具可以满足这个分析意图。本文基于债权人的分析视角,探讨了应用波士顿矩阵进行现金流量分析的方法,并以KT公司为案例说明了该方法的具体应用。

摘要： 本发明公开一种基于电量变动的供电企业现金流量预测模型，包括，电量预测模块，运用逐点预测法，采用深度学习LSTM模型进行电量预测；售电现金流入计算模块，按照“用电分类”和“电压等级”两个维度展现售电量预测结果，按照不同行业、不同电压等级的售电价规范计算出售电现金流入值。本发明将LSTM模型运用于电量预测，准确预测全行业未来一段时间的电量变化趋势，有助于电力企业掌握售电市场变化趋势，合理分配电力资源。

摘要： 本发明涉及一种用于生成现金流量表的云计算应用平台构建方法，与现有技术相比解决了无法利用计算机技术实现现金流量表自动生成的缺陷。本发明包括以下步骤：构建用户服务平台；建立金融数值数据库与云计算平台的数据关联；建立计算模型数据库并与用户服务平台建立数据关联；建立计算模型数据库与云计算平台的数据关联；建立现金流量表生成步骤模块。本发明基于云数据处理技术，能够准确、快捷生成现金流量表，充分利用大数据的处理优势，具有快捷、准确的特点。

摘要： 本申请公开了一种内部现金流量的抵销方法、装置、终端设备和存储介质，涉及办公自动化领域。本申请调用财务中台进行现金流的取数、提取、汇总、核对和抵销，实现所有合并层单位自动采集、自动提取、自动汇总、自动核对和自动抵销，极大降低了财务人员核对及抵销确认的工作量和减少出错的可能，从而有效提升企业月报和年报对外披露的效率。

摘要： 本发明公开了一种现金流量表主表自动生成方法，包括包括以下步骤：1）根据会计凭证起始时间和结束时间，打开会计凭证数据库，按照会计凭证时间和会计凭证编号逐一取出会计凭证数据；2）判断借方科目是否为现金，并执行相应步骤；3）判断贷方科目是否为现金，并执行相应步骤；4）判断所有会计凭证是否检索完毕，若是，则生成现金流量表；若不是，则检索下一张会计凭证数据。本方法是在充分理解现金流量表的核心思想的基础上，通过对会计凭证的对应关系分析，并利用计算机手段实现自动生成现金流量表。

摘要： 本发明公开了一种现金流量表自动生成方法，方法中包含三个功能模块，分别是：构建现金流量科目规则特征模块、构建现金流量项目的现金流量归集规则引擎模块、自动获取现金流量数据模块。本发明把现金流量科目、现金流量科目方向、对应科目作为现金流量项目的最小规则单元，用以实现凭证分录数据自动匹配现金流量项目。

摘要： 本发明公开一种基于电量变动的供电企业现金流量预测模型，包括，电量预测模块，运用逐点预测法，采用深度学习LSTM模型进行电量预测；售电现金流入计算模块，按照“用电分类”和“电压等级”两个维度展现售电量预测结果，按照不同行业、不同电压等级的售电价规范计算出售电现金流入值。本发明将LSTM模型运用于电量预测，准确预测全行业未来一段时间的电量变化趋势，有助于电力企业掌握售电市场变化趋势，合理分配电力资源。

摘要： 本发明公开了一种基于ARIMA的现金流量预测方法：获取现金流量时间序列数据，建立散点图，自相关函数，偏自相关函数，利用游程检验法检验序列平稳性；对时间序列数据进行平稳化处理，根据识别规则，建立相应ARIMA模型；进行参数估计，检验是否具有统计意义；进行假设检验，诊断残差序列是否为白噪声；利用已通过检验的模型进行预测分析。该方法基于差分自回归移动平均算法求解现金流量预测问题，完成现金流入、现金流出预测。

摘要： 本发明涉及一种测算企业现金流量的方法和系统。所述方法包括：获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；将量化后的关键指标作为输入变量或模型参数，构建测算模型，所述测算模型包括固定资产测算子模型和无形资产测算子模型；获取所述固定资产测算子模型和无形资产测算子模型的测算结果，根据所述计算结果计算利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据；根据所述利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。通过本发明可有效提高测算企业现金流量的准确度。

摘要： 本发明涉及一种用于生成现金流量表的云计算应用平台构建方法，与现有技术相比解决了无法利用计算机技术实现现金流量表自动生成的缺陷。本发明包括以下步骤：构建用户服务平台；建立金融数值数据库与云计算平台的数据关联；建立计算模型数据库并与用户服务平台建立数据关联；建立计算模型数据库与云计算平台的数据关联；建立现金流量表生成步骤模块。本发明基于云数据处理技术，能够准确、快捷生成现金流量表，充分利用大数据的处理优势，具有快捷、准确的特点。

摘要： 本发明提供了一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法，包括辨别规则设置步骤；数据采集步骤；数据识别与过滤步骤；现金流量数据分类步骤；现金流量表生成步骤。本发明将交易数据中的资金归集交易数据、银行调账数据、退款数据、同一单位不同账户划转交易数据、集团内部交易数据进行标识与过滤，提高了合并现金流量表的数据精度度；而且整个编制过程不需要人工干预，智能化程度高，提高了现金流量表的编制效率。