现金流

摘要： 国库现金流预测是对国库未来某期现金流入、流出情况进行预测分析.准确预测国库现金流量,提高国库资金使用效率,有效减少国库现金波动对财政、货币政策的影响干扰具有重要作用.2020年,政府工作报告明确"积极的财政政策要更加积极有为",对强化财政预算管理、优化财政支出结构提出了更高的要求.在此背景下,本文以武威市为例,探索开展国库现金流量预测,为财政部门妥善安排预算收支提供有力支持,确保财政资金运行更好地适应国家宏观经济调控目标.

摘要： 2019年底突发的新冠肺炎疫情致使一些公司现金流断裂,难以维持正常的生产经营.只有拥有充足的现金流才可以为公司创造更高的价值,所以高效的现金流管理是极其重要的.本文以兰州黄河企业股份有限公司为研究对象,通过分析基于价值创造视角下的公司现金流管理现状,发现存在的问题,并提出优化措施.

摘要： 近几年来,随着一系列对房地产企业调控政策的落实,房地产企业的融资成本持续上升,筹资渠道单一,资金投入和回收时间不匹配,这使其经营更加依赖资金的运转,因此加强房地产企业的现金流内部控制,帮助企业更加有效地实现现金流管理的目标就显得极为重要.本文通过对房地产企业的分析,从控制环境、风险评估、信息与沟通、控制活动和内部监督等内部控制五要素入手,对企业现金流内部控制的主要缺陷进行分析,并针对房地产企业现金流内部控制体系提出几点建议.

摘要： 开源节流,保现金流,保“三道红线”。在3月底的业绩会上,碧桂园总裁莫斌表示,2021年下半年市场整体转冷,金融机构风险偏好下行,给行业带来了巨大挑战。下行周期,碧桂园总体保持了平稳走势。年报显示,2021年碧桂园的权益合同销售金额5580亿元,总营收为5230.6亿元,同比增长13%。毛利、净利、股东应占核心净利润分别为927.8亿元、409.8亿元、269.3亿元。同时,债务规模和融资成本持续下降,截至2021年底,手握现金约1813亿元。

摘要： 2月14日,苏州姑苏区出现新冠肺炎确诊病例,疫情防控的警报拉响,节后企业复工复产的步伐被迫按下了暂停键。新冠疫情对企业运营的影响不容小觑。疫情期间,企业用工短缺,近半数公司有超三成员工无法到岗;频繁停产和复工延期、生产和经营暂停导致收入和现金流中断,但仍要支付的房租、工资、利息等刚性支出也是企业不得不面对的难题。

摘要： 论文从施工企业应付账款的特点出发,提出施工企业应付账款管理困难的原因有3个方面,分别是施工企业管理模式特殊、验工计价规则导致现金流不稳定、施工不确定因素多从而导致资金流出预测难度大。论文最后给出了加强二次经营管理、加强清收管理和加强分包合同管理的对策建议。

摘要： 近几年来,在淘汰落后产能以及供给侧结构性改革的大背景下,钢铁行业总体发展较好,不论是技术进步、成本控制还是经营利润均取得较好成效。但在日常财务成本管理中,各企业的关注重点都是在降低产品制造成本、控制期间费用上,而相对忽略了三个方面,一是缺乏对大宗物料、半成品、产成品等库存的合理控制,导致资金利用率降低或造成跌价损失;二是缺乏全流程的统一协调,前后工序各自为政,没有达到整体效益最大化。

摘要： 关键提示集运供需失衡或持续至2022年底,运价或持续高位运行,长协价驱动航运企业价值中枢合理回归。中长期来看,集运业将带来合理回报率。当下集运市场的火爆给航运公司带来了充沛的现金流,端到端业务将得到加速发展,目前主要班轮公司的资本开支更多地用在物流领域的收购,而不是大规模造船、造箱等。

摘要： 高杠杆,经济脱实向虚,融资难、融资贵等问题阻碍了我国经济发展的进程,也一直受到政府部门高度关注,但是我国特殊的制度背景决定了西方典型的资本结构理论无法解释中国企业的融资实践。已有文献充分研究了企业资本结构的静态和动态影响因素,但是众多复杂因素如何相互作用于企业的资本结构决策过程?不同因素之间的逻辑关系是什么?文章从企业内部现金流的充足性出发,基于供给与需求的平衡视角,将已有关于资本结构的影响因素纳入到统一的分析框架,试图描述出企业资本结构的决策逻辑。文章认为,融资需求是资本结构决策的起点,而企业内部现金流充足度是影响融资需求的关键因素;我国特殊的制度背景导致融资供给与融资需求常常不匹配;企业管理者和金融机构决策者共同完成企业的融资决策。

摘要： 疫情来临时,首先受到冲击的就是个体户和中小企业:现金流不稳定,供应链管理能力弱,抗风险能力差,靠地面人流吃饭的模式失效……种种问题被暴露出来。从长远的角度来看,经营者面临的问题并不仅仅是活下去,而是如何把这次“危机”视为企业以后必须考虑的一个背景因素,从而让企业活得更长,走得更远。

摘要： 医院在建立初期就应该充分了解自身的资源情况,明确医院的经营目标,通过各种方法制定切实可行的经营政策和财务管理政策,以现金流动最优化作为医院财务管理的目标,滚动预测医院现金流量的变动趋势,及时调整筹资和投资策略,从而为医院提高管理水平,扩大市场占有率提供坚实的保障.同时医院不可过度追求扩大规模,从而导致现金流出现断裂等不良的反应,必须时时把握好三种现金流的主次关系,不可本末倒置,通过良好的现金流动均衡管理为医院打下扎实的基础,赢得良好的信誉,从而保证医院的可持续发展.

摘要： 现金流是企业生存发展的血液,经营绩效是企业持续经营的动力,本文在对上市公司现金流结构进行详细分析的基础上,运用主成分分析法提炼绩效评价指标,并构建基于熵值的建筑业绩效评价指标模型,然后假定建筑企业上市公司经营绩效与现金流存在一定的相关性,运用皮尔逊相关性分析方法,对建筑业上市公司现金流与经营绩效相关性进行检验,得到上市公司净现金流量与企业经营绩效只存在弱相关的结论,并对结论进行验证分析,为规范建筑业上市公司财务管理和提升建筑业经营绩效途径作相应的探讨,以期为投资者和经营管理者提供决策参考.

摘要： 企业追求经济利益最大化已经逐步的成为企业长期经营的最终目标,企业价值最大化也已经在整个企业文化中占据着很大的地位.在企业价值的创造过程中,现金流管理的最终目的就是要保障企业的现金流转稳定 无漏洞,从而使得现金流量能够更多的被创造出来,提升企业的社会价值以及经济价值.企业的现金流管理是财务管理中的最重要的一个方面,影响着企业的投资状况以及经营规模,在更加严重的层面上,甚至影响着企业发展的长期目标以及企业的兴盛或者衰败.针对基于价值创造的现金流管理,我国以及国外的相关研究人员都对其进行了深入的研究,相对于国外的现金流管理研究,我国在现金流管理方面的研究还是处在发展的初期,在研究的深度上还是有缺陷.本文主要从价值创造的角度进行探讨,对现金流的管理进行分析.

摘要： 本文运用统计方法对房地产上市公司的现金流与公司业绩的相关性进行分析和探究.主要从两个角度来探究现金流与公司业绩的相关性,其一是现金流的绝对量,其二是现金流的波动性.公司业绩的衡量从三个角度考虑,即公司盈利能力,营运能力和偿债能力.最终得出结论包括:企业现金流量大小与公司业绩正相关;现金流的波动性与公司业绩正相关.

摘要： 房地产行业是当前中国发展的重要经济支柱,该行业具有资金需求量大,回流周期长,流入流出不同步等特点,再加上国家对房地产调控措施的陆续出台,也就决定了现金流对该行业的发展尤为重要.本文详细地从现金流角度运用实证分析的方法分析了中国房地产行业122家上市公司所面临的财务风险状况,并利用因子得分对这些公司财务风险进行排序;总体来看中国房地产上市公司现金流状况普遍不好,虽然大部分公司的期末现金净流量是正的,但这主要来源于筹资产生的现金流量,无疑会导致企业产生较大的财务风险;房地产公司存货量偏高,直接导致现金回流慢,也会加大企业的财务风险.

摘要： 本文分别考察了制造业上市公司短期证券投资、证券总投资规模与现金流的关系,研究发现:作为主业经营特征明显的制造业上市公司并不存在利用借贷资金投资证券的现象,相反在需要筹集资金时会减少证券投资规模;上市公司不会利用经营现金流参与证券投资,但会利用自有资金参与短期证券投资博取投资收益.

摘要： 由于煤层气项目投资回收相对较慢,不确定因素多,投资风险相对较大;而传统的经济合理井网密度公式不适用于煤层气开发的实际情况.本文以沁水为例,应用数值模拟结合经济评价方法对煤层气合理井网密度进行研究,研究结果表明现金流方法可以作为优化井网密度的评价方法,并针对不同储层渗透率计算得出较为合理的井网密度,适当使用小井距的认识与现场的井网实践相吻合.

摘要： 随着我国铁路网大规模建设的推进,铁路固定资产投资持续高位,铁路行业可持续发展问题引起社会舆论的关注.本文从分析国铁集团年度报表的角度出发,研究国铁集团资产、收入、利润及负债情况发展趋势,从而研判国铁集团可持续发展的前景.文章认为,国铁集团虽短期面临一定的资产经营和债务压力,但收入和毛利率有向好的趋势,负债规模和比例也总体可控,通过争取国家政策、采取相应措施,能够保证债务偿还和运输经营现金流的可持续性.

摘要： 本文以深圳市城市更新模式与困局为出发点,提出PPP模式是深圳城市更新的创新与突破,通过建立合理的风险控制机制与有效的现金流的制度,创新机制,形成撬动社会资本注入城市更新领域的有效路径.结合深圳宝安科创小镇发展实践,对特色小镇PPP模式的实施进行了实证分析,解析案例中PPP模式在城市更新的运作机制,对城市更新领域PPP模式进行实践探索.

摘要： 本文研究品牌价值对股东价值的影响,以及企业现金流与行业特征在二者关系中所起的中介及调节作用.以中国7大类制造业企业为研究对象,企业个体特征和行业特征为控制变量,广义最小二乘法(FGLS)回归结果显示:品牌价值对股东价值具有显著正向影响;同时,在企业个体特征中,企业的现金流量起到部分中介作用;此外,多层线性回归模型(HLM)结果表明:行业需求增长率越高,品牌价值与股东价值的正向关系就越强烈.

摘要： 本发明公开了一种现金流量预测模型的构建方法以及现金流量预测方法，包括：获取至少一个维度的原始样本数据，每个维度的原始样本数据为影响现金流量的因素；对原始样本进行预处理，基于该原始样本构建多元时间序列，得到训练样本；基于训练样本对至少一个预设的机器学习模型进行训练，并将训练后的机器学习模型进行融合，得到现金流量预测模型。由此不仅实现了对现金流量的自动预测，并且采用至少一个维度的数据，并将数据构建了多元时间序列，提高了样本的复杂性，进而提高了模型预测的准确度。除此之外，将多个训练好的模型进行融合，结合了各个模型的优势，进一步提升现金流量预测模型预测的准确性。

摘要： 本申请公开了一种现金流的预测方法及装置、电子设备、存储介质，所述方法包括：获取目标用户的贷款信息和当前还款期的贷款状态；确定当前还款期为目标还款期；判断目标还款期是否为最后还款期，或目标还款期内是否还清贷款；若非最后还款期且未还清贷款，将贷款信息与目标还款期的贷款状态输入预测模型中，预测目标还款期的下一还款期的各个贷款状态对应的概率；将预测得到最大概率对应的贷款状态确定为当前下一还款期的贷款状态；基于当前下一还款期的贷款状态，确定当前下一还款期的下期现金流；更新目标还款期为当前下一还款期，返回执行判断目标还款期是否为最后还款期，或目标还款期内是否还清贷款；若为最后还款期或已还清贷款，结束预测。

摘要： 本说明书实施例公开了一种基于不规则时间序列电力销售日现金流预测方法，包括：获取电力销售历史数据；对所述历史数据进行预处理，得到多个以月为单位电力销售序列；将所述电力销售序列进行分解，得到规则序列和不规则序列；其中，所述规则序列包括趋势因素和周期因素；所述不规则序列包括除所述规则序列外的因素；基于所述规则序列得到第一销售金额预测值；基于机器学习模型得到第二销售金额预测值；所述机器学习模型的输入至少包括所述不规则序列；基于所述第一销售金额预测值和所述第二销售金额预测值得到目标销售金额预测值。

摘要： 本发明公开了基于现金流测算与流动性分析的企业资金风险预测系统，包括：现金流测算模块，用于测算进行融资或投资是否产生收益；流动性分析模块，用于计算流动性覆盖率。该基于现金流测算与流动性分析的企业资金风险预测系统，通过综合判断本次若采取投资行为是否能带来利润；通过采集融资过程数据，根据融资信息计算融资成本及现金流信息，将融资收益与投放收益进行对比，在发生实际筹措资金行为前，根据结果判断本次若采取融资是否会在投资行为中产生相关利益，再采取相关决策，从而达到资金风险管控的效果，有效的避免不顾自身的能力和发展目标，盲目投资等行为。

摘要： 本发明实施例涉及智慧金融技术领域，尤其涉及一种现金流确定方法、装置、设备和存储介质。该方法包括：基于第一数据库中的集市表在大规模并行处理数据库中构建现金流金融工具表；根据所述大规模并行处理数据库中的现金流金融工具表确定目标账户对应的现金流；将所述现金流发送至所述目标账户对应的终端设备。本发明实施例基于银行现金流的拆分逻辑和MPP数据库列式存储的特性，将现金流的拆分逻辑由循环计算改成了关联维度表批量计算，显著提高了现金流引擎计算的效率。

摘要： 本申请涉及数据处理技术领域，公开了一种现金流计量方法、系统、设备及介质，其中的方法包括：获取第一交易合约；从计量规则库中选择对应所述第一交易合约的至少一个第一计量规则，并利用选择出的所述至少一个第一计量规则完成所述第一交易合约的现金流计量；获取第二交易合约；从所述计量规则库中选择对应所述第二交易合约的至少一个第二计量规则，并利用选择出的所述至少一个第二计量规则完成所述第二交易合约的现金流计量；其中所述至少一个第一计量规则和至少一个第二计量规则中，存在至少一个相同的计量规则。避免了交易管理组件分别存储现金流的计量规则时，出现的计算资源和存储资源浪费的问题，提高计算机设备的核心计算能力。

摘要： 本申请涉及金融大数据的领域，其具体地公开了一种基于金融大数据的企业现金流智能评级系统及其评估方法，其通过基于深度神经网络模型来对于与现金流评估相关的多个结果指标进行局部和全局的隐含关联特征提取，并基于所计算出的各项指标的这种局部和全局的关联特征来对于企业的现金流是否良好进行评估。这样，支持了复杂灵活的交易结构，提高了现金流模型结果的准确性。

摘要： 本发明公开了一种现金流预测管理系统，包括资金管理系统，所述资金管理系统包括数据处理器，所述数据处理器的输入端电连接有数据收集模块，所述数据收集模块的输入端电连接有数据输入模块，所述数据处理器的输入端电连接有流动资金模块，所述流动资金模块的输入端电连接有资金核对模块。本发明通过设置资金管理系统，可以对现金的流动进行预测和分配，从而达到了可以对根据需求调整数据的效果，解决了现有的现金流预测管理系统不能对根据需求调整数据的问题，该现金流预测管理系统，具备可以对根据需求调整数据的优点，使用者在使用时不会出现预测偏差的现象，从而保证使用者的正常现金流动。

摘要： 本公开提供了一种ATM现金流预测模型的训练方法、预测方法及装置，涉及人工智能领域。该ATM现金流预测模型的训练方法包括：获取多个原始ATM设备的基础数据，基础数据包括业务属性数据、部署环境属性数据和时空关联属性数据，对基础数据进行数据清洗和聚合，生成以每个原始ATM设备为中心的基础数据宽表；根据预设分类规则，对基础数据宽表进行分类筛选和聚类处理，得到每个原始ATM设备归属的ATM大类和ATM大类下的ATM小类；获取归属同一ATM小类下的至少一个原始ATM设备的历史交易数据，形成ATM小类集合数据；使用ATM小类集合数据作为训练数据集来训练预设算法模型，得到训练好的ATM现金流预测模型。

摘要： 本发明公开了四级审核全过程管控现金流的方法，包括通过移动终端登录后台服务器进行身份认证，认证后，获取相应的提取额度，并填写取用信息；身份审核后提取相应的提取额度范围内的资金，并限期上传资金流向凭证，后台服务器对资金凭证与提取金额进行比对；后台服务器将比对后异常的数据发送至会计部进行二次比对，比对后将数据反馈至移动终端，限期完善资金凭证；根据资金凭证数据与提供方进行核对，并根据核对结果对后台服务器数据确认，最后将核对后的数据进行存储备份。本发明所述的四级审核全过程管控现金流的方法，通过设置四级审核，能够深化内部控制，健全现金流预算审核机制，强化重点领域预算管理，从而有效降低现金流里的偏差。