尽职调查

摘要： 企业并购带来的商誉减值风险是当今资本市场最重要的问题之一,给上市公司未来经营带来巨大隐患。本文以宝鼎科技收购上海复榆后计提巨额商誉减值为案例,分析发生巨额商誉减值的原因,并从监管部门和企业自身两个角度提出相应的防范措施。

摘要： 初春早晨的赫章还是冷气袭人,然而两个小年轻已经在出发去赫章县辅处乡兴旺村的路上了,为了尽快帮助合作社解决种植核桃的资金难题,他们要去实地查看和进行尽职调查。他们便是工行毕节赫章支行的小蔡和小殷。“蔡哥,今天去的那里是不是很远?”坐车必晕的小殷忍不住问出了内心的想法。“还是很远的,来回几百公里”,蔡哥的话让小殷不由得担心起来,但想到客户等待资金支持的着急神情。

摘要： 文章通过对企业财务管理工作中尽职调查工作的研究,结合相关知识对尽职调查进行了分析,并对过程中可能出现的风险进行预警,两者联动产生链式反应的必要性研究,希望对于尽职调查的研究可以为企业在投资过程中提供更加科学的依据,通过更加真实准确的信息与数据来帮助企业规避投资风险。

摘要： 风险投资作为科技创新企业融资的重要方式之一,可以促进科技创新企业的技术提升和快速发展。尽职调查可以帮助投资人深入分析企业的发展前景、潜在风险点,是风险投资项目必不可少的环节之一。本文根据科技创新项目的特点,以商业尽调为核心,围绕技术、团队、市场三方面进行了深入的研究和分析。

摘要： 曹中铭(知名独立财经撰稿人):新股挂牌首日无论是暴涨还是暴跌,都是不正常的,背后都与发行价格密切相关,而发行价的高低则与市场询价密切相关。为规避此种现象的出现,个人以为可采取多方面的措施:一是规范保荐机构的行为,不但要勤勉尽责,还要做好尽职调查工作,在新股发行时,特别是在价值投资分析报告中不能为了自身的利益而对发行人盲目吹捧;二是建议将报高价剔除比例调整为不低于3%。询价新规虽然规定剔除比例“不超过3%、不低于1%”,但现实案例中,往往剔除的比例都为1%;三是建立询价机构的黑名单制度。询价新股实施后,对机构研究能力与定价能力提出了要求,也导致部分询价机构离场,但这显然还远远不够。新股发行价格离谱,与某些询价机构的离谱报价是分不开的。

摘要： 新规定将在过渡期后,从2022年4月1日起正式生效新年伊始,OEKO-TEX^(■)协会发布了2022年的测试标准、限量值和具体要求的更新内容。新规定将在过渡期后,于4月1日起正式生效。新的环境影响评估工具(Impact Calculator)现已可供STe P by OEKO-TEX^(■)认证企业使用,该行业专用工具可提供碳足迹和水足迹数据。2022年,OEKO-TEX^(■)还将推出全新的企业尽职调查认证:RESPONSIBLE BUSINESS by OEKO-TEX^(■)。

摘要： 国有企业运营过程中,为了确保投资产出比,在股权投资过程中,应对企业财务展开尽职调查,确保企业可持续发展。企业应构建战略发展目标,在经营决策过程中,应确保各项运营目标与企业战略发展目标保持同向。尽职调查可以对企业经营过程中不规范投资现象及时纠正,促进企业经济收益的提升。企业在收购、并购、重组等股权投资交易过程中,应开展尽职调查工作。本文针对尽职调查的定义及重要性展开论述,从科学控制股权投资风险、确保投资目标实现两方面阐述了财务尽职调查对国有企业股权投资的优势,财务尽职调查关注的重点包括投资方、被投资方、受托机构三方面,并提出了财务尽职调查应注意的要素、财务尽职调查开展的相关路径,促进企业财务尽职调查的全面性、有效性,保持国有企业科学、稳定发展。

摘要： 文章以国元证券为例,研究股票质押式回购业务尽职调查的工作流程及风险度量,提出一种基于风险导向的股票质押式回购业务尽职调查工作流程的优化模式,该模式遵循“质押率差异分析→评估尽职调查风险→开展尽职调查工作”的反向工作流程,有利于确定尽职调查工作的重点和资源配置,最后分析该模式下国元证券股票质押式回购业务尽职调查工作的具体步骤。

摘要： 长期以来,境外炼化工程项目汇率风险防控一直是工程公司面临的技术难题,常见的规避策略包括合约和金融衍生品对冲等。选择东南亚某境外炼化工程项目为主要对象,重点剖析工程公司在项目投标报价和执行两阶段如何识别、分析和应对汇率风险,并提出有效的防控方案,为工程公司建立科学有效的汇率风险管理机制提供分析思路和解决方案。

摘要： 在金融资产转让项目参与方信息不对称的情况下,投资人轻视或略过投前尽职调查环节,往往会引发投资失败。受多种因素影响,投资人随受让金融资产而取得的担保权利可能暗藏行权瑕疵,而委托律师开展尽职调查有助于核查担保物权利瑕疵情况,为投资者决策提供参考。从实务来看,受托律师开展尽职调查还存在一些难点,这有待于各方共同努力,构建高效、便捷的投前尽职调查协同机制。

摘要： 文章阐述了"一带一路"沿线国家投资项目大数据简单分析，"一带一路"沿线国家投资项目的业态形式，做好海外投资项目法律环境尽职调查的主要方法，海外投资项目的法律架构策划之重要，为海外投资项目组织好靶律师服务等内容。

摘要： 资产评估法正式出台,首次确立了评估行业的法律地位,对评估行业发展具有里程碑式的重要意义.资产评估法施行后,其中要求评估专业人员对评估活动中使用的有关文件、证明和资料的真实性、准确性、完整性进行核查和验证,由此对评估的尽职调查提出更严格要求,房地产评估专业人员和评估机构的责任和风险也大大增加.本文以商业房地产评估的尽职调查为例,说明资产评估法的要求大大增加了评估工作的难度,并分别就评估机构、评估专业人员和收费支撑提出三点应对措施.

摘要： 尽职调查是企业并购的一个重要的和基础性的程序.本文介绍了尽职调查在海外矿业并购中的必要性和重要性.作者结合自己带队到多国做矿业项目尽职调查的经历,整理总结出海外矿业并购尽职调查中的重点问题.海外矿业并购时效性非常强，因此又好又快的做尽职调查是成功并购的基础，为了达到上述目的就需要与有经验、合格的中介机构密切配合，事先制定出有针对性方案、列出调查提纲和问题，要全过程参与其中。首先，在专业调查中，要验证资源量、储量、品位、回收率等指标，考察和项目有关的基础设施、建设条件等硬件设施。其次，在投资环境调查中要关注包括政治环境、政局是否稳定性、是否是民主、市场经济国家、主要由几个政党、或家族控、贪腐程度、法治环境、国民的开放程度、资源民族主义等方面。再有，宗教及文化问题超出了法律的范畴，不是简单的守法和尊重对方就可以解决的，类似宗教及文化问题在尽职调查中如果被忽视，将会给企业的后期经营带来很大麻烦。另外各国对探矿权、采矿权的设立、取得、流转、有效期、股份限制都有不同规定。企业在并购之前必须把每一个环节的问题都弄清楚，否则会面临很大隐患。在尽职调查过程中，对于土地的性质、取得、使用和转让等问题必须高度重视。而且在很多国家，环评有一套很严格的程序。多数国家为了保护本国劳工利益，对外籍劳工的输入实行限制政策。

摘要： 风险投资机构和被投资企业之问存在着信息不对称，投资者有必要通过实施尽职调查束补救双方在信息获知上的不平衡．尽职调查是指风险投资机构通过实地考察、面谈、聘请专业顾问公司等方式对企业进行全方位的考察，竞争情报的搜集和分析是其中非常重要的一环．通过中青投从多个渠道搜集竞争情报对铜陵精达进行尽职调查的案例，总结风险投资机构必须重视尽职调查过程中的竞争情报的应用．

摘要： 本发明公开了一种项目尽职调查自动分析系统，该项目尽职调查自动分析系统包括项目法律信息存储器、项目财务信息存储器、项目管理信息存储器、项目人事信息存储器、项目规划战略信息存储器、尽职调查法律风险存储器、尽职调查财务风险存储器、尽职调查管理风险存储器、尽职调查人事风险存储器、尽职调查规划战略信息存储器、用语阐释扩展存储器、若干个调查终端。还提供了一种项目尽职调查自动分析方法，其包括，项目信息补全步骤、尽职调查风险信息补全步骤、尽职调查初步报告生成步骤、尽职调查初步报告补充步骤、增补报告置信分析步骤、高低置信数据处理步骤、报告生成步骤。

摘要： 本发明涉及一种基于区块链的尽职调查文件管理系统及方法，该尽职调查文件管理系统包含区块链系统架构、用户系统、认证系统和文件系统。区块链系统架构用于搭建基于区块链的文件管理网络架构，用户系统用于身份登记、制定协议、用户发送协议申请对文件的访问，认证系统用于对用户认证并授权其在文件系统中的操作权限，文件系统用于在法律、财务、业务及人力资源等方面对目标公司调查文件与第三方调查文件之间的核对、审核。本发明的尽职调查文件管理方法通过制定合约协议进行文件管理并基于多方文件核对审核，实现了进行去中心化的尽职调查文件传输与管理，降低了文件泄露的风险，使得尽职调查的结果更加安全可信。

摘要： 本发明提供了一种客户尽职调查案例分配方法及装置，其种，方法包括：根据客户的风险等级对客户的待处理尽职调查案例赋权重；判断客户是否同时存在待处理尽职调查案例及已处理尽职调查案例，若判断结果为是，则根据客户已处理尽职调查案例的经办人员设定客户待处理尽职调查案例的经办人员；根据待处理尽职调查案例的权重及设定的经办人员分配待处理尽职调查案例。本发明能够减少人工干预，使客户尽职调查案例得到及时分配，提高客户尽职调查案例的处理效率，缩短客户尽职调查案例从生成到关闭的整个工作流。

摘要： 本发明公开了一种企业尽职调查数据处理系统包括：数据库管理模块、数据更新管理模块、触发端口管理模块和接口调用管理模块。其中数据库管理模块是尽职调查数据资源的核心数据库，数据库更新管理模块对系统数据库进行实时更新保证数据资源的准确性，触发端口管理模块发送尽调请求触发接口调用模块获取数据资源。能够帮助企业实现成本最低的情况下获得系统输出的尽职调查报告，同时可提高报告完成效率和数据获取的准确性完整性。

摘要： 用于客观地对投资工具管理者的操作进行运营尽职调查(ODD)评估的系统和方法，包括向管理者群体中的每一个提供包括关于风险因素的若干问题的可电子填写的问卷，每个风险因素属于若干实践方面中的一个，每个问题需要从若干标准化回答选项中选择。从该若干管理者收集的回答可以被组合以标识跨管理者群体的部分展现出若干风险因素的每一个的倾向性。每个管理者可以针对管理者群体的倾向性进行基准测试，以对管理者业绩，以及结合与现实世界的常规实践相关对投资组合业绩提供客观评估。分析和基准测试的结果可以在交互式报告中提供，以供审查。

摘要： 本申请提供了一种银行客户尽职调查系统页面渲染方法及相关设备，可用于移动互联领域或金融领域，该方法包括：响应于用户对目标tab页的切入操作指令，获取目标tab页对应案例标识；目标tab页为预先在银行客户尽职调查系统的前端页面中生成的各个tab页中的任意一个tab页；将案例标识发送至预先构建的沙箱，以便于沙箱确定与案例标识对应的数据块，并将数据块中存储的客户案例数据进行反馈；获取沙箱反馈的客户案例数据，并将沙箱反馈的客户案例数据渲染至目标tab页中。由于将客户案例数据存储至沙箱的独立数据块中，从而在切回至tab页时，基于数据块中存储的客户案例数据渲染目标tab页，进而解决了页面显示不正确的问题。

摘要： 本发明公开了一种基于区块链的贷前尽职调查数据管理系统及方法，属于广告数据处理技术领域。本发明基于区块链建立项目层、共享层和审核层三层系统，项目层开放金融项目，管理并分析项目资料模板，审核层基于区块链网络搭建金融资料审核网络，共享层为公有链，共享层存储金融项目共享信息和验证密文；本发明保证金融项目审核过程中公开透明，筛选出基础调查资料，避免反复调查稳定性比较高的基础调查资料，减低用户申请金融项目的周期，极大程度的提高了资源利用率，同时通过共享层最大程度的共享了金融项目的申请情况，通过哈希算法保证数据在存储过程中不会被篡改，实现数据共享的同时保证用户和投资方的隐私安全。

摘要： 本发明提供了一种尽职调查案例处理方法及装置、存储介质及电子设备，可应用于金融领域或其他领域，其中，可以确定待处理的尽职调查案例的处理流程；处理流程包含多个流程节点；每个流程节点封装有一个阶段任务信息；将尽职调查案例发往处理流程的首个流程节点对应的执行设备，以由执行设备根据首个流程节点的阶段任务信息对尽职调查案例进行处理，获得对尽职调查案例的处理结果；根据处理结果更新尽职调查案例的进度状态；在进度状态表征尽职调查案例未处理完毕的情况下，根据处理结果将尽职调查案例发往下一流程节点对应的执行设备，直至进度状态表征尽职调查案例处理完毕。应用本发明实施例提供的方法，能够提升尽职调查结果的准确性。

摘要： 本发明提供一种银行客户尽职调查管理方法、终端以及存储介质，该方法包括：S101：获取客户在账户生命周期中的客户信息，根据客户信息触发生成尽职调查任务，推送尽职调查任务；S102：获取提交的尽职调查信息，根据尽职调查信息获取尽职调查结果，基于存储的尽职调查结果中的风险信息进行风险管理。本发明能够在整个账户生命周期中及时根据客户信息进行尽职调查，保证了尽职调查的有效和准确，提高了风险防控的可靠性，并且有助于银行对客户进行全面细致的判断，准确获取业务合作潜在的风险，保障了银行业务的安全运行。

摘要： 一种客户尽职调查数据的处理方法、装置及系统，可用于区块链领域、金融领域或其他技术领域。所述方法包括：接收验证方发送的客户数字凭证，对客户数字凭证进行认证资格检查；在认证资格检查通过后，对客户数字凭证进行加密处理，生成验签请求，将验签请求发送至区块链网络进行解密、验签及身份确认；接收区块链网络返回的与所述客户数字凭证相对应的客户尽职调查数据，将客户尽职调查数据发送至验证方进行业务处理。本发明有效解决跨银行机构客户尽职调查重复认证、多地认证等数据壁垒问题，在利用区块链网络保证数据安全性要求的基础上，提高客户尽职调查数据质量，为风险防控提供更全面的数据支撑。