Research of non securities companies on-site audit—— the example of INDUSTRIAL SECURITIES CO., LTD.

摘要

证券行业是管理风险的行业，伴随着我国金融体制改革的不断深入和金融业的迅速发展，证券行业面临的风险更加复杂多变，特别当前行业进入了全面创新发展阶段，创新业务和产品种类不断增加，业务流程复杂度不断提高，交易信息和管理信息不断膨胀，单纯依靠现场审计，已经难以满足审计的要求，审计的工作难度和强度也日益加大。因此，采用信息化手段，实施审计系统势在必行。本文在对非现场审计、IT审计理论技术研究的基础上，设计了一个架构灵活、功能完善、运行高效、用户友好、操作简便的非现场稽核分析系统。该系统以数据仓库和数据挖掘技术为基础，通过全面采集各系统数据，按照提高审计分析效率、实现审计目标的要求进行转换、清理、验证，整...