可转换公司债券若干问题研究

摘要

1992年11月，深圳宝安股份有限公司向社会公开发行5亿元人民币可转换公司债券，揭开了中国资本市场在可转换公司债券领域探索与实践的序幕。在其不到十年的发展历程中，有许多深刻的教训，也有许多宝贵的经验。发行人、证券商、投资人、管理层对可转换公司债券的认识也随之不断深化和发展。1997年3月《可转换公司债券管理暂行办法》由国务院证券委发布，这是我国第一个较为系统全面的可转换公司债券管理法规，更在我国证券市场掀起了一场实践和研究可转换公司债券的热潮。针对目前可转换公司债券研究的现状，笔者认为对于研究结论较为成熟的课题，再花大力气进行重复没有必要，故本文拟对几个目前可转换公司债券研究为人所忽视或研究不...